青川县社会保险事业管理局2019年度部门决算

青川县社会保险事业管理局

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1. 承担企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险、职工基本医疗保险、生育保险和城乡居民基本医疗保险的扩面和基金征收工作，其中，职工基本医疗保险、生育保险和城乡居民基本医疗保险的征收职责在国家机构改革后移交至医保局；

2. 承担企业职工基本养老保险、工伤保险（国家机构改革后由医保局移交至社保局）的管理工作；

3. 承担被征地农民社会保险经办工作的组织和实施；

4. 承担社会保险稽核、社会保险基金反欺诈和社会保险经办体系内审及内控管理工作；

5. 承担企业职工社会保险关系的转移、接续和认定工作；

6. 承担企业职工基本养老保险待遇的核定和社会化发放工作；

7. 承担企业退休人员社会化管理服务的组织和实施工作；

8. 承担参保单位及参保人员社会保险权益记录及管理工作。

（二）2019年重点工作完成情况

1.社会保险费征收情况

2019年，我县顺利完成五项社会保险费征收工作，其中，企业职工基本养老保险征收保费10729万元；职工基本医疗保险征收保费3239万元；工伤保险征收保费1710万元；失业保险征收保费206万元；生育保险征收保费211万元；另外，代收城乡居民基本医疗保险1281万元。

2.企业职工基本养老保险待遇支付情况

2019年，我局按时兑付社会保险待遇，顺利完成15006名退休职工的养老金发放工作，全年共计发放养老金32758万元。

二、机构设置

青川县社会保险事业管理局系青川县人力资源和社会保障局管理的参公事业单位，为一级预算单位，我单位参公事业编制人数8人，在岗在编人数8人，无下属二级单位。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计247.38万元。与2018年相比，收、支总计各增加150.53万元，增长164.34%。主要变动原因是新增代缴残疾人城乡居民基本医疗保险、代缴失地农民城乡居民基本医疗保险和代发破产企业职工家属遗属补助等项目支出合计126.73万元。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计247.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入247.38万元，占100%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计247.38万元，其中：基本支出120.65万元，占48.77%；项目支出126.73万元，占51.23%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计247.38万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加150.53万元，增长164.34%。主要变动原因是新增代缴残疾人城乡居民基本医疗保险、代缴失地农民城乡居民基本医疗保险和代发破产企业职工家属遗属补助等项目支出合计126.73万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出247.38万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加150.53万元，增长164.34%。主要变动原因是新增代缴残疾人城乡居民基本医疗保险、代缴失地农民城乡居民基本医疗保险和代发破产企业职工家属遗属补助等项目支出合计126.73万元。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出247.38万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出113.58万元，占45.91%；卫生健康支出（类）127.92万元，占51.71%；住房保障支出（类）5.8万元，占2.38%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为247.38万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为105.35万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.67万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）城乡医疗救助（项）: 支出决算为17.04万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他医疗救助支出（项）: 支出决算为107.21万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.87万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出120.64万元，其中：

人员经费106.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费13.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.15万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.15万元，完成预算50%。

其中：

国内公务接待支出0.15万元，主要用于接待市社保局到我县进行社保基金检查的业务接待，共执行2批次国内公务接待，共计支出1500元，具体内容包括：业务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县社保局机关运行经费支出13.94万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，我单位政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截止2019年12月31日，我单位没有公务用车和占用其他国有资产的情况。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“财政代缴失地农民居民医保”项目、“财政对建档立卡贫困户居民医保的补助”项目、“财政代缴残疾人居民医保”项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，上述3个项目在年初预算绩效编制时提出的绩效要求和指标全面完成。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，例如，对应由财政代缴的失地农民、残疾人和建档立卡贫困户的城乡居民基本医疗保险全部完成代缴。

青川县社会保险事业管理局整体支出绩效完成表
（  2019 年度）
部门（单位）名称		青川县社会保险事业管理局
年度 主要 任务	任务名称	主要内容		预算金额（万元）
				总额	财  政 拨  款	其  他 资  金
	对遗属的补助	完成2019年职工遗属的补助发放工作。		2.48	2.48	0
	财政代缴失地农民医保	完成2019年财政代缴失地农民城乡居民基本医疗保险。		107.21	107.21	0
	财政对建档立卡贫困户居民医保的补助	完成2019年财政代缴建档立卡贫困户居民医保代缴工作。		157.90	157.90	0
	财政代缴残疾人居民医疗保险	完成2019年代缴残疾人城乡居民基本医疗保险。		35.00	35.00	0
	基本支出	确保社保局正常运行		84.19	84.19	0
	金额合计			386.78	386.78	0
年度 总体 目标	目标1：完成2019年城乡居民基本医疗保险征收工作。 目标2：完成2019年职工家属遗属代缴工作。 目标3：完成2019年财政代缴失地农民城乡居民基本医疗保险。 目标4：完成2019年财政代缴建档立卡贫困户居民医保代缴工作。 目标5：完成2019年代缴残疾人城乡居民基本医疗保险。
年 度 绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标			指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标	数量指标	城乡居民医保参保登记和宣传人数			215000人
			企业供养直系亲属生活困难补助人数			13人
			财政代缴失地农民参保人数			4695人
			建档立卡贫困户参保人数			28710人
			未纳入政府补助范围内的残疾人人数			1595人
		质量指标	六险参保率			95%
			企业供养直系亲属生活困难补助率			100%
			失地农民个人缴费补助率贫困户			100%
			建档立卡个人缴费补助率贫困户			100%
			残疾人缴费补助率			100%
		时效指标	项目完成时间			1-12月
		成本指标	2019参保登记及宣传费用标准（乡镇）			1533元/人
			企业供养直系亲属生活困难补助标准			1907元
			2019年人均筹资标准			240元/人
			2019年人均筹资标准			220元/人
			2019年人均筹资标准			220元/人
	效益指标	经济效益指标	确保城乡居民医保征收覆盖率			>=95%
			对符合条件职工家属遗属人均增收			1907人
			对符合条件失地农民参保人员人均增收			240人
			建档立卡贫困户人均增收			220人
			残疾人人均增收			220人
		社会效益指标	城乡居民参保率			>=95%
			企业供养直系亲属补助率			100%
			财政代缴失地农民保险政策知晓率			>=95%
			建档立卡贫困户健康扶贫政策知晓率			>=95%
			残疾人参保政策知晓率			>=95%
		可持续影 响指标	城乡居民参保持续率			长期
			企业供养直系亲属持续率			长期
			确保失地农民能持续参保			长期
			确保贫困户能指标参保			长期
			确保残疾人能持续参保			长期
	满意度指标	服务群众满 意度指标	城乡居民参保人员满意度			>=95%
			企业供养亲属满意度			100%
			失地农民参保人员满意度			>=95%
			贫困户参保人员满意度			>=95%
			残疾人参保人员满意度			>=95%

2.项目绩效目标完成情况。

（1）“财政代缴失地农民居民医保”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数107.21万元，执行数为107.21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了失地农民的合法权益，全年共完成4695名被征地农民城乡居民基本医疗保险的代缴工作。

（2）“财政对建档立卡贫困户居民医保的补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数157.90万元，执行数为157.90万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了建档立卡贫困户的权益，减轻了建档立卡贫困户的经济负担，使建档立卡贫困户有了基本的医疗保障。全年共为28710名建档立卡贫困户代缴了城乡居民基本医疗保险。

（3）“财政代缴残疾人居民医保”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了残疾人的经济负担，使残疾人有了基本的医疗保障。全年共为1595名参加代缴了城乡居民基本医疗保险。

项目绩效目标完成情况表

（2019 年度）

项目绩效目标完成情况表

（2019 年度）

（2019 年度）

2.部门绩效评价结果。

我局按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，我局顺利完成在年初预算绩效评价中提出的目标，具体情况见《青川县社会保险事业管理局2019年部门整体支出绩效评价报告》（附件）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是指银行存款产生的利息收入等。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社保经办机构发生的与员工工资、和行政运行相关的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指社保行政事业单位为职工缴纳的职工基本养老保险费支出。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位为职工缴纳的职工基本医疗保险支出。

9. 医疗救助（类）城乡医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）：指代缴贫困户、残疾人等生活困难人员缴纳基本医疗保险费支出和其他医疗救助。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

青川县社会保险事业管理局

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。青川县社会保险事业管理局系青川县人力资源和社会保障管理局主管的参公事业单位，属县财政直接管理的一级预算单位，无其他下属部门。

（二）机构职能。2019年12月31日前，我局主要负责五项社会保险费和城乡居民基本医疗保险费的征收和扩面参保工作，负责管理企业职工基本养老保险基金管理和待遇兑付工作等相关工作。

（三）人员概况。2019年12月31日，我单位有参公事业编制人数8人，在岗在编人数8人

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年，全年收入合计247.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入247.38万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年，本年支出合计247.38万元，其中：基本支出120.65万元，占48.77%；项目支出126.73万元，占51.23%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算目标顺利实现，绩效指标全面完成。在编制2019年部门预算时，我局按照财政部门的要求编制了《部门预算绩效评价总表》和分项目编制了《项目预算绩效评价表》，针对预算目标制定了一系列部门预算绩效评价指标，截止2019年12月31日，我局顺利实现了年初确定的各项预算目标，各项预算绩效评价指标全面完成。

2.年初预算编制准确，预算收支实现平衡。2019年我局严格按照年初预算批复执行预算，全年预算收支相等，实现了收支平衡。

（二）结果应用情况。

2019年，我局将编制的预算进行了公示，接受社会和舆论的监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年，我单位整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全制度，梳理管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

由于我单位财务人员同时兼任基金财务工作，财务工作量较大，导致财务工作存在财务核算、档案管理装订不及时的情况。

（三）改进建议。

在今后的工作中，我局将一步按照国家会计法律法规和财经纪律规范财务基础工作，加强内部控制建设，强化预决算收支的编制和执行工作。加强对财务人员的专业能力和职业道德素养的培训工作，进一步提升财务人员的专业胜任能力和职业道德素质。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表