2019年度 四川省广元市青川县财政局部门决算

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议。拟定完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章，参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性政策规定，并指导、监督执行。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级财政预算、执行和决算情况。负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。履行住房公积金的行政监督职能。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，研究拟定国有资产管理的办法和制度规定，加强国有资产管理工作。指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构调整。履行县级国有金融资本出资人职责，制定县级国有金融资本管理制度。

8.牵头编制全县国有资产管理情况报告。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度规定并组织实施。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，负责所监管企业工资总额管理工作，通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。

9.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制订国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

10.负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理，承担产权界定、清产核资、资产评估、资产处置等工作，确保资产运行安全、完整，提高使用效能。负责所监管企业党的建设工作，协助抓好省、市在县企业党的建设工作。协调省和外地在县国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

11.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

12.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

13.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流合作。

14.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2019年重点工作完成情况

2019年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在上级财政部门的精心指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，认真落实省委十一届三次、四次全会和省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，认真践行新发展理念，狠抓增收节支，深化财税体制改革，强化财政管理监督，财政各项工作取得明显成效，有力促进了全县经济社会高质量发展。

（三）目标任务成绩斐然

1.财政收入稳定增长。面对“营改增”全面实施、增值税收入划分改革等因素对财政增收的巨大影响，全县财政收入按照 “政府主导、税务主管、部门配合、社会参与”的税收征管保障体系，依法加强收入征管，促进了财政收入稳定增长，顺利实现一季度“开门红”和半年“双过半”，增幅居全市第一。一是深入实施各项财政政策，进一步深化“放管服”改革，继续落实好减税降费等优惠政策，推动生态旅游、生态农业、生态工业健康发展，提高收入质量，做大收入总量，增强发展后劲。二是加强部门协调联动，注重解决收入征管中的困难和问题，及时对经济运行、税收形势、政策效应和征管举措进行分析。咬定年初预算收入目标不放松，坚持旬分析、月督促，紧盯全年目标，紧盯序时进度，紧盯时间节点，实行以旬促月、以月促季、以季促年，在全面抓好重点税源和主体税种征收的同时，抓好各类小税种和零星分散税源征管，实现财政收入持续稳定增长。三是牢固树立项目理念，抓好重点项目税收监控，把项目作为财政直接增收的重要渠道，积极策划、包装大项目，大力实施规范化的PPP项目，对财政投资的重点工程项目，从立项、工程预算、招投标到竣工验收、决算等开展全方位、全过程监督，确保工程项目税收及时足额入库。2019年，全县地方一般公共预算收入实现24779万元，完成年初预算20711万元的119.6%，增长25%（自然增长率）。其中：税收收入完成15524万元，增长5.1%；非税收入完成9255万元，增长83%。

2.支出结构不断优化。今年来，按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障序列，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，不断优化支出结构，加大一般性支出压减力度，全力保障全县经济社会平稳健康发展。一是牢固树立过紧日子的思想，按照“有保有压，突出重点”的原则，压缩一般性支出。切实保障“三保”支出，保障脱贫攻坚、教育、社会保障、医疗卫生等民生事业支出。二是加大对创新驱动、保障和改善民生、防范化解重大风险等方面的投入。三是加大专项资金整合力度，将用途相近的各类资金捆绑使用，把有限的财力作用最大化。四是加大存量资金盘活力度，统筹部门预算资金，加快预算支出进度，有力推动了城乡建设和社会经济发展。2019年，全县一般公共预算支出总量为220695万元，为调整预算189073万元的116.7%，同比下降14.1%。重点保障了全县财政供养人员工资补贴按时足额发放、部门单位正常运转、县委县政府确定的重点项目实施及重大民生实事推进。

3.民生保障持续加力。坚持“增投入、保重点”，以“民生工程”“民生实事”为抓手，切实保障和改善民生。紧紧围绕人民群众的所需所盼，积极向上争取民生资金，抓好民生工程资金的管理，统筹安排、专款专用，确保资金发挥使用效益。2019年，安排省定30件民生实事资金10113.89万元，全县一般公共预算民生支出120973万元，占一般公共财政支出65%。一是支持强化医疗和社会保障。投入33561万元，推进养老保险制度改革，支持完善医疗卫生体系，提高社会保障水平，确保城乡低保、城乡医疗救助、重特大疾病医疗救助、特殊群体补助等政策兑现。二是扩大高校毕业生创业补贴享受范围和小额担保贷款扶持对象范围，支持劳务品牌培训、职业技能鉴定等促进就业创业活动。三是支持教育改革发展。投入36200万元,支持教育事业优先发展。兑现“三免一补”、贫困学生资助、营养改善计划等政策；支持“三区”人才教师专项计划，支持改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件,新建及改扩建校舍33所。四是支持文化旅游体育发展和社会管理创新。投入3107万元,支持文化体制改革，加快构建现代公共文化体育服务体系。推进文化惠民工程，新建成9个村文化室、11个村文化院坝（4870平方米）。支持群众体育健身活动、体育赛事和国际马拉松等筹备工作，推动全民健身。五是支持社会综合治理，持续推进社会和谐稳定。投入8756万元，加强公共安全体系建设，加强食品、药品质量检测能力建设。支持扫黑除恶专项斗争、禁毒工作和民族宗教等工作。支持完善应急管理体制机制，提高应对突发事件能力和防灾减灾救灾能力。针对因非洲猪瘟导致的物价上涨，安排225万元，对我县辖区内的优抚对象、城乡低保对象、特困人员、领取国家助学金的家庭经济困难大中专（含高职、中职）在校学生等低收入群体发放价格临时补贴。

4.财政改革稳步推进。立足精细管理，扎实推进财政改革两年攻坚计划，完成年度改革任务73项。转变财政支持方式，全年累计发放应急转贷资金3230万元，支持广元市山客山珍有限公司、四川省红源石业有限公司、青川县银杏连锁超市等11个企业改善资金周转。安排财金互动奖补资金62万元，“政担银企户”贴息资金11万元，支持金融企业加大资金投入。支持创新驱动，提升科技创新引领带动经济社会发展能力，安排资金481万元，其中科技扶贫资金170万元。积极策划、包装政府与社会资本合作项目，全年谋划PPP项目2个，累计共3个PPP项目纳入国家项目库，西城客专青川站站前广场（PPP）项目通过竣工验收。完善涉农资金统筹整合长效机制，制定了加强财政专项扶贫资金管理、加强财政扶贫资金支出进度办法，修订了统筹整合使用财政涉农资金管理办法，大力统筹整合财政涉农资金，全力支持脱贫攻坚和产业发展等。实施财政电子票据改革，按照财政电子票据管理改革实施方案，全县教育系统财政电子票据于2019年1月已完成系统上线运行，积极稳步推进医疗卫生系统电子票据改革。

5.债务风险防范得力。坚决遏制隐性债务增量，分类妥善处置化解存量债务风险。2019年，化解地方政府隐性债务34990万元，超目标任务263%。严格债务限额管理，严格控制新增债务，做好债券资金使用管理，充分发挥债券资金稳投资、促消费的重要作用。争取再融资债券资金23700万元，争取新增债券资金21059万元，当年再融资债券资金偿还一般债券本金23700万元，土地出让收入偿还专项债券本金2700万元，付息6336万元。强化考核问责，完成2018年度防范化解债务风险考核工作，首次开展约谈政府债务化解工作不力的单位。

6.财政管理规范有序

（1）预算编制更加规范。继续完善“全口径”预算管理制度，强化绩效目标管理，实行绩效目标与部门预算“同步编审、同步上会、同步批复、同步公开”。严格实行“收支两条线”管理规定。严格落实“三公”经费保持只减不增要求。2019年，全县“三公”经费支出1485.7万元，同比下降2.9%。

（2）支出保障能力更加提升。大力清理存量资金，2019使用结余资金消化历年暂付性款项 1.14亿元。加强国库管理，认真落实人员工资、扶贫资金专户管理和专项保障，确保了工资、扶贫资金正常调度。全年共调度安排资金15.6亿元，保障了“三保”支出及重点项目资金调度需要。

（3）企业营商环境不断优化。认真贯彻落实减税降费政策，进一步减轻企业负担，激发市场活力。2019年新增减税降费4920万元。

（4）财政监管提质增效。一是强化政府投资项目监督。2019年，完成财政预算评审项目209个，送审金额73143.87万元，审减率7.91%；组织政府采购活动230次，完成采购金额18286.83万元，资金节约率为4.8%。二是强化财政监督检查。开展了“三公”经费管理乱象专项整治以及会计信息质量、严肃财经纪律和私设“小金库”等方面监督检查。搭建全县惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”发放监管平台，从2019年7月1日起通过该系统发放资金9427.47万元，涉及群众18.84万人。开展涉农保险保费补贴问题专项治理工作，收回违规资金99.6万元。三是强化国有资产监管。实行资产购置审批制度，严格资产处置流程，加强国有资产监管，严防国有资产流失。全县报废处置资产13宗，划拨资产9宗，核减固定资产320余万元，收缴残值收益2万余元；审批固定资产采购150余宗，新增固定资产900余万元，有效防止了超标采购、重复采购等现象。对全县固定资产情况进行了清理，组织编报了行政事业单位资产报表和政府资产报表，对账实不符的资产进行了调整，切实做到家底清、情况明。牵头完成了全县县级部门办公用房清理、测绘工作，完成了县级部门机构改革办公用房调整；对全县乡镇行政区划调整中资产资金清理进行了安排部署，开展了业务培训，会同机关事务管理局、国资事务中心组成工作组对撤并乡镇清理工作进行业务指导，并全面完成了涉及乡镇资产、资金、账务监交。四是强化预算绩效监督。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。对20个项目开展了绩效评价，涉及财政资金2509万元。对8个单位开展部门整体支出绩效评价。加强扶贫资金监管，推进实施扶贫资金动态监控，开展扶贫项目资金预算绩效管理，严格开展扶贫资金绩效评价，纳入扶贫资金动态监控系统资金21929万元。

（四）中心工作成效明显

1.脱贫攻坚扎实推进。加大涉农资金整合力度。加强与相关部门的协调配合，修订完善了《青川县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》。编制完善财政涉农资金统筹整合使用实施方案，做到应统尽统。2019年，统筹整合财政涉农资金20402万元，用于支持贫困村、贫困户道路、饮水等基础设施建设，贫困村脱贫奔康产业园和贫困户产业发展，旅游扶贫示范区建设、易地搬迁、集体经济发展等。其中县级财政安排专项扶贫资金3371万元，比2018年3100万元增长8.7%。继续加大对“四项基金”投入，截至目前，我县共筹集四项基金6923.89万元，其中：教育扶贫救助基金400万元，卫生扶贫救助基金1200万元，小额扶贫信贷风险基金1993万元，贫困村产业扶持基金2744.22万元，非贫困村产业扶持基金586.67万元。截至目前，教育基金使用209万元，卫生基金使用631.60万元，产业扶持基金使用2578.39万元。

2.项目投资保障有力。扎实开展项目“大比武”，以项目和产业为依托，积极争取上级资金和政策支持，2019年，争取各类资金235266万元，完成全年目标任务的100.4%。严格抓好项目管理，规范项目审批，积极支持全县重点项目建设，确保项目顺利推进和投资规模适度增长。

3.生态发展支撑到位。加强生态环境保护项目资金管理。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，做好资金保障工作。2019年，预算安排生态产业发展资金6120万元，用于扶持生态工业、生态农业、生态旅游、电子商务和招商引资优惠政策兑现，保障精准扶贫产业发展、生态产业特色农业保险、民族地区生态产业发展、产业贷款贴息、分险和支持现代农业园区、工业园区、旅游示范区建设。全县产业扶持基金规模3331万元，其中79个贫困村2744万元，每个贫困村均建立专户；非贫困村587万元。截止12月底，共使用产业扶持基金2578万元。加强生态环境保护项目资金管理。安排重点生态功能区资金3432万元，用于污水垃圾省定“三推方案”、乡镇及县城环境整治等。

二、机构设置

青川县财政局下属二级单位5个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位4个：纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.青川县财政国库支付中心，

2.青川县财政绩效管理中心，

3.青川财政投资评审中心，

4.青川县政府和社会资本合作中心，

5.青川县财政信息中心。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度年初结转结余50.28万元，本年收入1114.83万元，本年支出1165.11万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余0万元。与2018年相比，收入增加306.91万元，增长35.7%，支出增加321.19万元，增长38%。主要变动原因全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员人员等。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1165.11万元，其中：2019年一般公共预算财政拨款年初结转和结余50.28万元,占本年收入 4.3%,一般公共预算财政拨款收入1114.83万元，占本年总收入95.7%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1165.11万元，其中：基本支出1165.11万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款总收入1165.11万元、总支出1165.11万元。与2018年相比财政拨款收入增加306.91万元、总支出增加321.19万元，总收入增长35.7%、总支出增长38%。主要变动原因全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1165.11万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加321.19万元，增长38%。主要变动原因全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1165.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务行政运行2010601支出1018.91万元，占87.45%；机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505支出66.86万元，占5.74%，机关事业单位职业年金缴费支出2080506支出7.29万元，占0.63%，其他社会保障和就业支出2089901支出2.46万元，占0.21%，行政单位医疗2101101支出26.76万元，占2.29%；住房公积金2210201支出42.82万元，占3.68%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1165.11万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）财政事务20106（款）2010601行政运行（项）: 支出决算为1018.91万元，2019年预算数为669.38万元,增加349.53万元，增长52.2%，决算数大于预算数的主要原因全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员等。

2.社会保障和就业208（类）行政事业单位离退休20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）: 支出决算为66.86万元，预算数是66.86万元，完成预算100%，机关事业单位职业年金缴费2080506预算7.29万元，决算数为7.29万元，完成预算数的100%。

3.卫生健康行政单位医疗2101101:支出决算为26.76万元，预算数为26.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算比例支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1165.11万元，其中：

人员经费867.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费297.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.48万元，预算数为5万元，完成预算49.60%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行相关规定，控制标准，限制陪同人数，压缩接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.48万元，占49.60%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年相等，为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平，为0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。无公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.48万元，完成预算49.60%。公务接待费支出决算比2018年3.61万元减少1.13万元，下降31.30%。

国内公务接待支出2.48万元，主要用于用餐费。国内公务接待30批次，220人次，共计支出2.48万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，财政局机关运行经费支出297.15万元，比2018年212.23万元，增加84.92万元，增长40%。主要原因全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员。

（二）政府采购支出情况

2019年，我局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，我局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，无其他用车。我局单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，对照我局在年初预算编制阶段，人员及公用经费，政府采购、政府债券管理、行政事业资产管理信息系统维护、农村财务及支农政策培训、财经中心维修维护、电子票据管理改革、会计业务培训、政府和社会资本合作、预算绩效改革、财政投资评审、金财网络费及维护、财政会计检查等经费开展了事前预算绩效评估，编制经费预算；在预算执行过程中，开展绩效监控，部门整体支出情况良好，从预算到执行收入、支出信息公开，严格按相关制度要求进行，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较好的社会效益和经济效益，得到了政府各部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，社会效益与经济效益均达到了要求。受益群众的满意度达99%，自评得分为98分，见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附 件

附件1

青川县财政局

部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、青川县财政局概况

（一）机构组成。青川县财政局下属二级单位5个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位4个：纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.青川县财政国库支付中心，

2.青川县财政绩效管理中心，

3.青川财政投资评审中心，

4.青川县政府和社会资本合作中心，

5.青川县财政信息中心。

（二）机构职能。拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议。拟定完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章，参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性政策规定，并指导、监督执行。按照管理权限管理全县税政事项。负责管理各项财政收支。按分工负责政府非税收入管理。组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，研究拟定国有资产管理的办法和制度规定，加强国有资产管理工作。牵头编制全县国有资产管理情况报告。负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理，承担产权界定、清产核资、资产评估、资产处置等工作，确保资产运行安全、完整，提高使用效能。负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流合作。负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。青川县财政局机关23人，青川县财政国库支付中心7人，青川县财政绩效管理中心7人，青川县财政投资评审中心16人，青川县政府和社会资本合作中心7人，青川县财政信息中心3人，遗嘱补助3人，退休21人（建国初期参加工作2人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年财政拨款收入1165.11万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年一般公共预算财政拨款基本支出1165.11万元，其中：人员经费867.96万元，日常公用经费297.15万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

青川县财政局部门预算编制：在编制预算时，结合单位年度工作任务、经费标准、人员编制，参照上年度公用经费支出和当年中心工作开展情况，本着科学合理、保障运行原则。

青川县财政局部门预算调整：根据全县电子票据系统建设、财政投资评审中心、政府和社会资本合作中心聘请专业技术人员经费需求，我局上报县德赢VWIN审批后，中期调整预算增加256.63万元。

青川县财政局部门预算执行：依据《预算管理办法》，各股室是预算执行主体，负责各股室预算执行，并对执行结果负责。2019年我局部门预算收入1165.11万元，人员经费保障率100%，公务运行经费基本保障。2019年全县地方一般公共预算收入实现24779万元，完成年初预算20711万元的119.6%；全县政府采购项目230次，采购金额18286.83万元，资金节约率为4.8%，完成率100%；完成政府债券的申报和置换工作，化解地方政府隐性债务34990万元，超目标任务263%，争取再融资债券资金23700万元，争取新增债券资金21059万元，土地出让收入偿还专项债券本金2700万元，付息6336万元；完成率100%；机关各项网络维护100%，保证了各项数据的上传和财政资金的支付；财经中心日常维修维护97%，全面完成全县教育系统子票据管理实施；完成乡（镇）村财务及支农项目的管理人员653人，参加高校培训24人，培训覆盖率96%，完成PPP项目1个，储备3个，争取债券建设项目2个；对8个单位开展部门整体支出绩效评价，对20个项目开展了绩效评价，涉及财政资金2509万元；完成财政预算评审项目209个，送审金额73143.87万元，审减率7.91%；完成16乡镇区域调整的财务及资产移交，20个乡镇的财务及资产清理，覆盖区域调整后的所有乡镇。按照《中华人民共和国预算法》的要求，预算程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时，完成2019年各项目标，在执行过程中未发生违规记录。

（二）结果应用情况。

通过绩效自我评价，2019年一般预算收入1165.11万元，基本保障了我局人员及公务运行经费的支出。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，自评得分98分。部门预算收入基本满足了我局人员及公务运行经费，各项支出得到了保障，做到了收支平衡。

（二）存在问题。部门年初预算批复后，由于增加财政事务，中期作了预算调整，经费支出决算数与年初预算有差异。

（三）改进建议。今后在年初预算时，多与股室衔接，认真学习了解财政事务政策，力争做到部门更精、更细、更全面、更准确，争取做到年初预算批复后，中期不发生调整。

第五部分 附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表