青财基〔2021〕5号
青川县财政局
关于下达青川县蒿溪回族乡德赢VWIN
2021年部门综合预算的通知
青川县蒿溪回族乡德赢VWIN：
《青川县2021年预算》已经青川县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准，现将2021年部门综合预算下达你单位，并将有关事项通知如下:
一、预算编制通用原则
（一）人员经费预算
1.行政机关、事业单位人员全额预算工资，由财政直发到个人。
2.离退休人员养老金按照《四川省机关事业单位工作人员养老保险制度改革实施办法》，由社保经办机构统一发放。
3.公务员、参公人员生活性补贴和工作性津贴，按月随工资发放。事业人员（含机关工勤人员）绩效工资，由财政直发到个人。
4.根据有关规定，继续保留执行以下津补贴项目：①艰苦边远地区津贴；②工改保留补贴；③回族伙食补助；④独生子女父母奖励金；⑤老粮贴；⑥审定的岗位津贴；⑦离退休干部及老红军生活补贴；⑧政府特殊津贴。
5.养老保险暂按2020年全年缴费工资的16%预算；职业年金实行实账积累方式的单位，暂按2020年全年缴费工资的8%预算（实行记账方式管理的，根据台账记录，测算需记实的职业年金金额，报人力资源社会保障部门审核。财政部门根据人力资源社会保障部门审核确认的金额安排预算，由各单位编入部门预算）；职工基本医疗保险根据“广医保发〔2019〕70号”通知，生育保险已并入职工基本医疗保险统一征缴，在职人员暂按2020年缴费工资总额的8%计算；事业人员失业保险、工伤保险暂按2020年工资总额的0.6%、0.5%编制。由各单位按相关规定缴纳。
6.住房公积金按工资总额（含年度目标绩效奖2万元/人?年）的12%预算，由预算单位按规定向住房公积金管理机构缴纳。
7.村级建制调整完成后，村（社区）组干部报酬及社区干部保险按县定政策执行。任期满一届的继任村社干部每人每月增加50元的任期补贴。
8.在编在岗的乡镇工作人员补贴200元/人?月，预算到人员所在工作单位。
（二）公用经费预算
2021年，公用经费根据单位编制内实有人数和定额标准核定，定额标准根据我县财力水平、国家硬性政策规定和单位职能分类核定。
1.乡镇在编实有人员按1.5万元/人年标准预算。除乡镇人大代表活动经费、基层武装经费、环境整治经费（根据幅员面积、人口等因素测算）、创新社会管理经费（含维稳、综治、安全、交管、禁毒、扫黑除恶、扫黄打非、消防、防邪、法律援助、社区矫正、退役军人事务管理等工作，根据幅员面积、人口等因素测算）和专项经费外，其余工作（计生、民宗、统计、保密、党建、工会、团建、妇联和退休人员活动等）经费均在公用经费中包干使用。
2.村（社区）公用经费与服务群众经费、村廉勤委补助经费、网格化服务管理员补助经费、村财乡管经费，整合在基层组织活动和公共服务运行中安排，根据村级建制调整完成后按县定政策执行，“第一书记”所在脱贫村（社区）每村（社区）增加1万元，“第一书记”所在一般村（社区）每村（社区）增加0.5万元。
3.党建经费（工资总额的2%，党员培训费每人每年20元）、工会经费（工资总额的2%）和退休人员活动费（人均300元）等工作经费均在公用经费中包干使用。定额补助和自收自支事业单位公用经费，由本单位在有关事业收入中解决。
4.党报党刊款由县财政统一预算安排。
5.工会经费（工资总额1%部分）、县城区单位生活垃圾处理费在单位公用经费中列支，实行集中代扣代缴；残疾人保障金在单位公用经费中列支，由县税务局直接征收。
（三）项目支出预算
根据国务院规定，对全县所有预算单位一般性支出，总体同比压减10%。
1.安排支出。按照国家政策规定，经县委、县政府批准的项目和专项经费，县财政按规定标准安排支出预算。
2.预算项目库。《青川县2021年预算项目库》不得随意更改和调整。资金来源为财政筹资的项目，由预算单位报财政部门审批后实施；资金来源为部门自筹的项目，由预算单位争取上级专项资金，报县政府分管副县长审批后实施；资金来源为其他资金的项目，由预算单位提出自有资金统筹方案，经县财政核准调整预算后，报县政府分管副县长签审、常务副县长审批实施。
无资金来源的项目，一律不得实施，杜绝形成新的政府债务。
二、你单位2021年预算
（一）基本情况
1.你单位总编制35名，其中行政编制18名，其他事业编制16名，工勤人员编制1名。在职人员总数30人，其中行政人员16人，其他事业人员14人；退休人员11人。
2.你单位固定资产总额1878.76万元。
（二）2021年一般公共预算6312957.74元
1.你单位2021年一般公共预算收入4,996,295.00元，较2020年初4,601,637.00元增长8.58%。
(1)基本支出3,431,795.00元（其中直达资金500,000.00元，直达标识“01”中央直达资金）。其中：人员支出2,756,267.00元，日常公用支出583,560.00元，对个人和家庭的补助支出91,968.00元。
(2)专项支出1,564,500.00元。其中：创新社会管理150,000元,继任干部任期补助6,000元,驻村工作队工作经费（第一书记工作经费）60,000元,人大代表活动经费22,500元,劳务补助费20,000元,基层武装专项经费8,000元,基层组织活动及公共服务运行经费500,000元,村社干部报酬698,400元,第一书记、驻村工作队补贴9,600元,乡镇环境整治90,000元（生态功能区资金）。
2.结转支出1,316,662.74元。
（三）预算项目库230,000.00元
1.公务用车购置180,000元（财政筹资）,2.疫情防控工作经费50,000元（财政筹资）。
附件：1.收支总表
2.收入总表
3.支出总表
4.支出总表（政府经济分类）
5.一般公共预算支出（明细）
6.一般公共预算（基本）
7.一般公共预算（项目）
8.一般公共预算（三公经费）
9.部门整体支出绩效目标批复表
10.项目绩效目标批复表
青川县财政局
2021年4月19日
