一、2020年财政决算情况
2020年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在上级财政部门的精心指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，认真落实省委、市委和县委全会精神，坚持稳中求进工作总基调，我们始终坚持“工业强县、文旅兴县、生态立县、产业富民、振兴发展”总体思路，以“绿色崛起、资源转化、后发赶超、事成为重”为发展路径，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力促进了全县经济社会高质量发展，为全面建成小康社会和“十三五”圆满收官提供了坚强的财政保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年，全县地方一般公共预算收入31460万元，加上返还性收入4208万元、一般性转移支付收入178682万元、专项转移支付收入15662万元、接收其他地区援助收入5230万元、债务转贷收入24235万元，从国有资本经营预算调入229万元，从其他资金调入43万元，调入预算稳定调节基金4423万元后，可供安排的收入总量为264172万元。收入总量减去当年支出228799万元、上解上级支出8683万元、债务还本21000万元、补充预算稳定调节基金5690万元。全年一般公共预算实现收支平衡。
上述财政决算收支数，与向县人代会报告的2020年财政预算执行数相比，未发生变化。
（二）政府性基金预算收支决算情况
全县政府性基金本级收入实现4392万元，完成预算6930万元的63%，加上政府性基金转移收入2446万元，地方政府专项债券转贷收入24580万元，抗疫特别国债转移支付收入6600万元，可供安排的收入总量为38018万元。全县政府性基金支出实现35038万元，主要用于征地拆迁安置、农村基础设施建设、城市基础设施配套、医疗救助、社会福利等，加上债务还本2980万元（其中县本级安排1900万元），支出总量为38018万元，完成调整预算的126%，全年政府性基金预算实现收支平衡。
上述财政决算收支数，与向县人代会报告的2020年财政预算执行数相比，未发生变化。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
全县国有资本经营预算收入实现729万元，完成预算的100%，可供安排的收入总量为729万元。全县国有资本经营预算安排国有企业支出500万元；调出资金229万元，全部调入一般公共预算，支出总量为729万元，完成预算的100%。
上述财政决算收支数，与向县人代会报告的2020年财政预算执行数相比，未发生变化。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
我县社保基金一共包含七种基金，其中：城乡居民养老保险属于县级统筹；城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、企业职工基本养老保险、失业保险、工伤保险属于市级统筹；机关事业单位养老保险属于省级统筹。
全县社会保险基金收入105762万元，完成预算的93%，全县社会保险基金支出101472万元，完成预算的90%。当年结余4290万元，上年结余33070万元，年末滚存结余37360万元。主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇、提高企业退休人员基本养老金、城乡居民养老保险基础养老金及医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险待遇水平等。其中：县级统筹城乡居民基本养老保险收入8117万元，支出4384万元，当年结余3733万元，上年结余13394万元，滚存结余17127万元。
上述财政决算收支数，与向县人代会报告的2020年财政预算执行数相比，未发生变化。
二、政府债务限额管理情况
2019年县人大常委会批准全县地方政府债务限额208961万元，加上2020年当年下达的新增债券26735万元，减去省财政厅按要求收回的我县专项债务限额3002万元、一般债务限额53万元后，省财政厅核定我县2020年全县地方政府债务限额232641万元（川财债〔2021〕11号）。其中：一般债务限额172623万元，专项债务限额60018万元。
2020年，我县债务余额为231004万元，其中一般债务余额172594万元，专项债务余额58410万元。
2020年，我县债务还本23980万元，其中一般债券还本21000万元，专项债券还本2980万元；债务付息4216.18万元，其中一般债券付息3244.74万元，专项债券付息971.44万元。
三、聚力落实积极财政政策，助力县域经济高质量发展
2020年，面对复杂的国内外环境，坚决落实减税降费、财政资金直达机制等积极财政政策，重点保障疫情防控、基层“三保”、脱贫攻坚等重点领域支出，全年财政预算执行情况良好，全县经济社会持续健康发展。
（一）抓收入促平衡。面对减税降费和新冠肺炎疫情等因素对财政增收的巨大影响，全县财政收入按照 “政府主导、税务主管、部门配合、社会参与”的税收征管保障体系，依法加强收入征管，有力促进了财政收入持续、稳定增长。顺利实现一季度“开门红”和半年“双过半”，超前完成全年收入目标任务，保障全县经济社会平稳健康发展。
（二）补短板保民生。坚持“增投入、保重点”，以“民生工程”“民生实事”为抓手，切实保障和改善民生。紧紧围绕人民群众的所需所盼，积极向上争取民生资金，抓好民生工程资金管理，统筹安排、专款专用，确保资金发挥使用效益。2020年全县民生支出152521万元，占一般公共预算支出70.01%。一是为民生谋福祉。全县各类社会保险支出17159万元，高校毕业生创业、职业技能鉴定、公益性岗位等促进就业创业活动支出1687万元，低保、困难群众、特殊群体生活救助支出6013余万元，县级基本公共卫生体系建设、疾病防治等医疗卫生服务支出4105万元，“新冠”疫情防控6600万元。二是支持教育改革发展。教育办学条件提升、义务教育阶段学生学杂费及补助学生公用经费、困难学生生活补助、学生营养餐改善等支出4835万元。三是支持文化旅游体育发展。免费开放馆所、播放农村公益电影、百场文化送戏下乡支出680万元。四是支持社会综合治理，持续推进社会和谐稳定。支持扫黑除恶专项斗争、禁毒、应急救援和民族宗教等工作，加强食品、药品质量检测能力建设。
（三）调结构优支出。一是坚决落实政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出，确保“三公”经费只减不增，按照优先“保工资、保运转、保基本民生”的序列，兜牢“三保”底线，足额保障全县在职人员工资、党政机关单位运转、基本民生支出，未发生保障风险。二是推进政府和社会资本合作工作。青剑高速公路建设、县城市政道路改造、马鞍山森林康养项目、三锅山珍食品精加工示范园区、青川县城智慧化改造5个项目，纳入财政部储备库，入库总额100.46亿元。三是产业发展支撑到位。2020年，支持农业产业发展4870万元，支持项目规划、矿产规划、传统村落规划等前期经费366万元，企业奖补1345万元，保障精准扶贫产业发展3371万元。扎实开展项目“大比武”，以项目和产业为依托，积极争取上级资金和政策支持，全县争取各类资金总量281879万元，完成市下达任务253523万元的111.2%。
（四）支持“三大攻坚战”。一是生态发展支撑到位，加强生态环境保护项目资金管理。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，做好资金保障工作。用于城乡社区环境、农村环境保护、自然生态保护等重点生态功能区资金1899万元，用于污水垃圾省定“三推方案”、水域环境治理、长江水域禁捕、耕地保护等2735万元。二是支持打赢脱贫攻坚战。统筹整合财政涉农资金22700万元，用于支持贫困村、贫困户道路、饮水等基础设施建设，贫困村脱贫奔康产业园和贫困户产业发展，旅游扶贫示范区建设、易地搬迁、集体经济发展。三是加强财政风险防范。坚持以稳为主、稳中求降的政策取向，坚决遏制隐性债务增量、有序稳妥化解存量，严格落实政府债务限额管理和预算管理要求，推进政府性债务管理。严守政府债务限额、严控新增隐性债务。通过再融资债券、安排预算资金、超收收入、盘活存量资金、国有企业经营收入等方式多举措筹集资金强化政府性债务化解工作，2020年完成政府债务再融资22080万元，化解政府隐性债务17962万元；争取到位地方政府债券资金55415万元，其中：再融资债券资金22080万元，新增一般债券资金3235万元，新增专项债券资金23500万元，抗疫特别国债资金6600万元，有效改善项目建设资金投入不足的问题。逐步降低债务风险。加强财政库款运行动态监测，扎实推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动，有效防范和化解国库资金支付风险。
（五）发挥积极财政职能。一是做好政府投资项目评审工作。2020年，完成评审项目297个,送审金额176979万元，核减18736万元,审减率10.6%。二是开展“三公”经费检查。对10个部门和乡镇开展“三公”经费专项检查，促进各单位严肃财经纪律，维护财经秩序，规范财务管理，确保中央八项规定落到实处，有力整治财经纪律乱象。三是开展会计信息质量、严肃财经纪律检查。对7个预算单位2019年以来的会计信息质量、严肃财经纪律等情况进行了全面检查，促进财政资金使用高效。四是开展全县乡镇资产、资金和账务清理检查。全面完成了涉改乡镇资产、资金、项目清理和账务交接及问题整改工作。五是开展公共资金、国有资产出借和融资担保问题专项整治工作。六是积极推进直达资金监管工作，及时将直达资金指标信息、支付信息、台账信息导入监控系统，实现资金下达和资金监管同步，确保资金安全高效运行，有效提升直达资金的使用效益。2020年，我县财政争取特殊转移支付机制资金4.82亿元（简称直达资金），严格按照《中央财政实行特殊转移支付机制资金监督管理办法》进行监管，确保资金直达基层、直接惠企利民。
（六）推进财政管理改革。一是推进政府购买服务改革。建立健全政府购买服务管理制度，逐步将公共安全、城乡社区、交通运输、医疗卫生等领域劳务服务纳入政府购买服务范围，2020年纳入年度预算的政府购买服务金额为1865.7万元。二是推进资产管理改革。修订了国有资产监督管理、出租出借、国有资产处置管理办法，严格实行资产信息系统管理，确保实际数、资产管理信息系统数据与财务数据三项数据的一致性。2020年，全县审批报废车辆9辆，划拨资产7宗，核减固定资产300余万元；审批固定资产采购300余宗。强化资产清理检查，完成了全县乡镇行政区划调整资产清理和移交工作，对合并后的20个乡镇资产进行了再次清理，并发出了整改通知，现已完成整改。三是推进政府采购管理改革。严格执行政府采购制度，规范政府采购行为。强化代理机构监督检查及信用评价工作，加强采购活动监督检查。2020年，查处各类政府采购违规违法案件14件，收缴罚款29.07万元，其中5家供应商被列入不良行为记录，1家采购人和1家代理机构分别处以警告。大力促进政府采购公平竞争，优化营商环境，推行“政采贷”，积极支持中小微企业和民营经济融资。2019年11月《四川省政府投资工程建设项目比选办法》废止后，政府采购工程项目共组织采购活动106次，采购金额达到10637万元，节约资金447万元，资金节约率为4.2%。支持脱贫攻坚，促进消费扶贫。全县预算单位注册并激活账号166个，录入贫困地区农副产品预留采购额80余万元，已完成交易总额102.01万元，完成预留采购份额的126.98%，有力推进了精准消费扶贫，带动了建档立卡贫困户增收。
（七）深化预算绩效管理。积极推进预算绩效目标编制，严格将全部项目支出预算绩效目标与部门预算编制实行同步编审、同步上会、同步批复、同步公开；建立健全绩效管理机制，制定了财政强化预算绩效管理内部工作制度、预算绩效运行监控管理办法、预算事前绩效评估管理暂行办法等制度；扩大绩效管理范围，逐步形成全链条、全过程监督。2020年，将绩效评价范围从一般公共预算支出扩大到“四本预算”。对全县83个县级部门单位和20个乡镇开展整体支出绩效评价，完成18个县级项目支出绩效评价，涉及财政资金3015万元，并对县本级安排的项目全部开展绩效监控和绩效自评；依托扶贫资金动态监控系统组织开展扶贫资金绩效自评，组织完成了2019年中央转移支付项目预算执行情况绩效自评。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
主任、副主任、各位委员：虽然过去一年财政工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在一些困难核问题，一是财政收支缺口逐年增大。受宏观经济形势、新冠肺炎疫情、减税降费等影响，财政增收乏力，与民生保障不断扩面提标、刚性支出增长较快之间的矛盾日益突出。二是政府债务进入偿债高峰、兑现目标绩效奖等，与财政稳健运行的矛盾日益突出。收支平衡压力巨大，财政运行十分艰难。
下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻省委、市委、县委全会部署，为促进经济社会持续健康发展做好以下工作。
（一）切实抓好财政收入。以目标为导向，依法依规强化收入征管，加强对重点税源、重点行业和纳税大户的跟踪对接，加大检查和税务稽查力度，堵塞流失漏洞，确保应收尽收。做好应对收入减少情况的错失预案，努力实现收入预期。安排招商引资专项经费，进一步凝聚招商引资工作合力，增强招商引资实效，推动我县经济发展。实施好土地出让、矿产资源和城乡建设用地增减挂钩等项目，提高经营效益，促进经济收益。
（二）防范化解财政风险。增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解地方政府隐性债务存量，做好应对更加突出的财政收支矛盾以及重大风险的资金筹措工作和政策储备。
（三）深化财政改革管理。一是全面落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，科学编制预算，严格预算执行，加强资金管理。二是全面推进和落实预算一体化建设，为2022年预算编制工作打好基础。三是强化预算绩效管理，要坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，推动预算与绩效“挂钩”促进“花钱”与“办事”结合，构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统。将绩效评价与预算挂钩，强化结果运用。把成本效益的理念根植于预算编制、执行与监督的全过程。四是严肃财经纪律，滥发奖金钱物、“三公”经费、财政收入、票据管理等进行日常监督，坚持依法理财，增强法治意识，严格执行县人大及其常委会各项决议和相关规定，自觉接受人大和社会各界监督。
附件：1、2020年青川县地方一般公共预算收入决算表
2、2020年青川县一般公共预算支出决算表
3、2020年青川县一般公共预算收支决算平衡表
4、2020年青川县地方一般公共预算支出决算表
5、2020年青川县一般公共预算支出决算表
6、2020年青川县一般公共预算收支决算平衡表
7、2020年上级对青川县税收返还和转移支付补助决算表
8、2020年专项转移支付项目统计表
9、2020年青川县转移支付分地区决算数
10、2020年青川县县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表
11、2020年青川县预算内基本建设支出决算表
12、2020年青川县地方政府一般债务余额情况表
13、2020年广元市青川县地方政府一般债务分地区限额表
14、2020年青川县政府性基金收入执行情况表
15、2020年青川县政府性基金支出决算表
16、2020年青川县政府性基金收支决算平衡表
17、2020年青川县政府性基金收入决算表
18、2020年青川县政府性基金支出决算表
19、2020年青川县政府性基金收支决算平衡表
20、2020年上级对青川县政府性基金转移支付补助决算表
21、2020年青川县对下政府性基金转移支付补助决算表
22、2020年广元市青川县地方政府专项债务余额情况表
23、2020年广元市青川县地方政府专项债务分地区限额表
24、2020年青川县国有资本经营预算收入决算表
25、2020年青川县国有资本经营预算支出决算表
26、2020年青川县对下国有资本经营预算转移支付分地区决算表
27、2020年青川县社会保险基金收入执行情况表
28、2020年青川县社会保险基金支出执行情况表
29、2020年青川县社会保险基金收入执行情况表
30、2020年青川县社会保险基金支出执行情况表
31、2020年青川县地方政府债务余额情况汇总表
32、2020年广元市青川县地方政府债务分地区限额汇总表
33、2020年青川县预算绩效工作开展情况
34、2020年青川县重大政策和重点项目绩效执行结果
35、青川县2020年“三公”经费汇总情况
