2020年度青川县观音店乡德赢VWIN部门决算

目录

公开时间：2021年11月16日

第一部分 部门概况................................................................................ 4

一、基本职能及主要工作.................................................................. 4

二、机构设置.................................................................................. 9

第二部分度部门决算情况说明............................................................... 11

一、收入支出决算总体情况说明...................................................... 11

二、收入决算情况说明................................................................... 11

三、支出决算情况说明................................................................... 12

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................................... 12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................................... 13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............................. 17

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..................................... 17

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................. 19

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明........................................ 19

十、其他重要事项的情况说明......................................................... 20

第三部分 名词解释............................................................................. 30

第四部分 附件.................................................................................... 33

附件1.......................................................................................... 33

附件2.......................................................................................... 39

第五部分 附表.................................................................................... 40

一、收入支出决算总表................................................................... 40

二、收入决算表............................................................................. 40

三、支出决算表............................................................................. 40

四、财政拨款收入支出决算总表...................................................... 40

五、财政拨款支出决算明细表......................................................... 40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................. 40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...................................... 40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...................................... 40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...................................... 40

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......................... 40

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................................ 40

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表................... 40

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表............................. 40

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................... 40

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.党委工作职责：保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。保证监督职能。教育和管理职能。服从和服务于经济建设的职能。负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。完成县委、县政府交给的其他工作任务。

2.政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进和项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，在县委、县政府的领导下，观音店乡全面贯彻党的十九大和省委、市委、县委全会精神。坚持“生态立乡、产业强乡、文旅兴乡、和谐安乡”的发展思路，以脱贫攻坚和乡村振兴为核心，加快产业培育，紧抓基础设施建设，切实改善民生，主动对标高质量发展要求,努力完成各项目标任务。

1、坚持党建引领，从严治党取得新成果

一是着力抓好思想政治建设。大力推进学习型班子建设，全年共开展党委中心组学习12次，党委书记带头讲党课5次。贯彻落实全国两会精神；二是着力抓好基层组织建设。加强基层组织带头人队伍建设，全年组织支部书记述职述廉2次。全年共新发展入党积极分子6人、预备党员5人、转正2人。三是着力抓好村级建制改革。由原6个村1个社区，合并为5个村1个社区，经县委组织部审批通过成立村级临时党支部1个、村委1个。四是着力抓好党风廉政建设。全面推行“4321”模式，以精准监督推进精准治理，专题研究党风廉政建设10次，上廉政党课2场；开展“以案促改”警示教育4次。针对疫情防控、脱贫攻坚、森林防火等重点领域发出督查通报6期。践行监督执纪“四种形态”，立案查处党员干部1人，约谈履职不力干部12人，第一种形态处理9人。五是党管武装坚强有力，全年召开党委议军会1次，专题会议3次，依法廉洁开展征兵工作，为部队输送了2名优秀青年；民兵预备役作用更加凸显，全面完成乡民兵应急排30人和县地震救援连15人的编组任务。

2、坚持产业升级，经济发展取得新突破

一是生态农业提质增效。集中管护茶叶1300亩，新栽植茶叶100亩。青竹、观音食用菌基地发展效益良好，续建青竹村标准化食用菌基地10亩，新发展林下经济633亩。培育适度规模养殖户，鼓励大户示范引领，生猪存栏5284头，出栏4872头；家禽存栏112968只，出栏91265只；羊存栏4657只，出栏3125只；牛存栏4018头，出栏704头。发展生猪规模养殖场2户，发展肉牛养殖场1户，扩建养殖场10户。按标准建设配套畜禽粪污处理设施设备42户。全面完成重大动物疫病防控工作，全年未发生重大动物疫情。二是生态旅游蓬勃发展。充分挖掘全乡旅游资源，积极推进两河村传统村落保护项目，启动特色民宿建设。借助观茶路自驾游风情廊道、两河传统村落、千年红豆树等旅游资源，助推乡村生态旅游发展。三是电子商务不断壮大。培育和壮大农村电子商务经营主体2家，不断提升全乡农村电子商务应用水平，拓宽黑木耳、香菇、蜂蜜等农特产品网络销售渠道。

3、坚持项目建设，综合实力再上新台阶

加快实施水、电、路等基础设施项目建设。一是交通方面，完成村社道路及水毁恢复项目建设。完成余坝村5.1公里社道硬化，两河村4.2公里社道摊铺，完成观音村、河坝村3座桥梁建设。二是水利方面，场镇河道综合整治项目有序推进，完成青竹村提灌站建设，有效灌溉125亩茶园，巩固提升董家、两河、青竹、余坝4村农村安全饮水项目。三是通讯方面，维护全乡通信基站，有效解决信息通信信号不稳定的现象。

4、坚持精准施策，脱贫攻坚取得新成效

一是严把责任落实。全乡先后11次召开党委（扩大）会议专题研究脱贫攻坚工作，及时解决工作中发现的突出问题,完成脱贫攻坚各类问题整改，高质量通过国家普查验收。二是落实好“四个不摘”。县级联系领导先后10次到乡指导工作，两名贫困村第一书记立足村情实际，带领村“两委”积极抓好全村各项工作。各帮扶部门利用单位职能优势协调资金项目，有力解决了全乡脱贫攻坚工作中的实际困难。三是扶贫对象动态管理及信息采集及时准确，按时完成扶贫对象动态管理自然减少16人，增加1人，信息采集213户694人。

5、坚持以人为本，民生福祉再上新台阶

一是民政工作稳扎稳打。农村低保动态28户49人，新增1名城镇分散供养人员。临时救助共计152户152人，共计救助金额147500元；医疗救助共计189名低保、特困供养、精神病人、孤儿、城乡低收入家庭等370710元。新办残疾证17人，到期鉴定换证38人；新增14人享受重度残疾人护理补贴，新增7人享受困难残疾人生活补贴。二是卫计工作再接再厉，完成孕前优生健康检查18人。兑现2020年计划生育奖扶、特扶奖励资金，奖扶84人，发放补助资金8.064万元；特扶1人，发放特扶资金0.912万元。三是健全社会养老、医疗保障体系。新增城乡居民养老保险参保60人，按时完成了2020年三类人员清理工作，及时做好死亡人员的丧葬补助申报工作和超领追回工作；加强宣传动员，积极鼓励城乡居民参加医疗保险，2020年新增医保参保18人，做好医保参保宣传以及新生儿参保政策宣传工作。四是就业服务全力推进，认真完成“一库五名单”的动态更新，扶助创业人数2人；全乡实现转移就业1402人；鼓励农民工本地就近务工人数282人，组织输送建档立卡贫困户到浙江就业13人；开发城镇公益性岗位6人、农村公益性岗位（2个贫困村）11人。

6、坚持依法治理，和谐社会拥有新局面

一是大力开展普法宣传工作。开展“七进”活动10余次，开展校园法治讲座1次，全年开展会前学法22次，中心组学法11次，营造良好的法治环境。二是强化矛盾纠纷排查化解。共受理矛盾纠纷38起，调处36宗，调处成功率95%，未出现一起“民转刑”案件，未发生一起群众性上访事件。三是持续抓好安全生产工作。全年召开安全生产会议12次，开展安全大检查11次，组织专项检查21次，组织各类应急演练6次，实现了安全生产零事故的目标。四是森林防灭火专项整治有序推进，完成输配电线路清理20.9千米，通信线路清理6公里，整治火灾隐患点258处，下达整改建议书、通知书14份，调整充实义务扑火队7支180人，更新防灭火装备20余套（件）。

7、坚持常态推进，疫情防控把握新形势

一是强化组织领导，严格部署落实。根据疫情防控新形势，召开疫情常态化防控专题工作会议，制定新冠肺炎疫情防控工作方案，层层落实防控责任。充分发挥网格员作用，落实分村包户责任制。二是全面摸排，突出重点。组织6个村（社区）的村干部、网格员开展全覆盖排查，动态掌握从高风险地区有意愿来返乡人员名单，累计对63名人员采取居家隔离措施。三是物资储备到位，储备防疫口罩8000个、一次性橡胶手套200双、医用酒精200瓶、84消毒液100瓶、体温计10个，防护服30套。

二、机构设置

青川县观音店乡下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入青川县观音店乡德赢VWIN2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.观音店乡德赢VWIN

2.便民服务中心

3.农业综合服务中心

4.乡村建设和文化旅游服务中心

5.社会治安综合治理中心

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计563.11万元，与2019年相比，收入增加87.99万元，增长18.52%，主要变动原因是区划调整后我单位编制内实有人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收入增加。2020年度支出585.78万元，与2019年相比，支出减少3.28万元，减少0.56%，主要变动原因是部分资金结转，导致支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计563.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入563.11万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计585.78万元，其中：基本支出389.49万元，占66.49%；项目支出196.29万元，占33.51%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计563.11万元，与2019年相比，收入增加87.99万元，增长18.52%，主要变动原因是区划调整后我单位编制内实有人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收入增加。2020年度支出585.78万元，与2019年相比，支出减少3.28万元，减少0.56%，主要变动原因是部分资金结转，导致支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出585.78万元，占本年支出合计的100.00%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少3.28万元，减少0.56%。主要变动原因是部分资金结转，导致支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出585.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出340.54万元，占58.13%；国防支出（类）支出0.34万元，占0.06%；社会保障和就业（类）支出32.72元，占5.58%；卫生健康支出（类）支出18.66万元，占3.19%；节能环保支出（类）支出5.99万元，占1.02%；农林水支出（类）支出166.63万元，占28.45%；住房保障支出（类）支出20.9万元，占3.57%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为585.78，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表工作经费（项）:2020年支出决算数为0.39万元，完成预算18%。决算数小于预算数的主要原因是未报账。

2.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）：2020年支出决算数为322.81万元，完成预算95%，决算数小于预算数，主要原因是部分追加预算上平台较晚，未完成报账。

３.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：2020年支出决算数为1.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）一般行政管理事务支出（项）：2020年支出决算数为15.74万元，完成预算72%，决算数小于预算数，主要原因是未报账。

5.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:2020年支出决算数为0.34万元，完成预算43%，决算数小于预算数，主要原因是未报账。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020年支出决算数为28.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2020年支出决算数为4.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:2020年支出决算数为5.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2020年支出决算数为6.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2020年支出决算数为6.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:2020年支出决算数为5.99万元，完成预算60%，决算数小于预算数，主要原因是未报账。

12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：2020年支出决算数为166.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020年支出决算数为20.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出389.49万元，其中：

人员经费336.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费52.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为8.39万元，完成预算100.00%，决算数与预算数持平的主要原因是单位围绕厉行节约、过紧日子，从严控制了公务接待的次数和标准，同时由于脱贫攻坚任务有所下降导致公车下村使用的频率减少，从而完成了“三公”经费的基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.82万元，占45.53%；公务接待费支出决算4.57万元，占54.47%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%。主要原因是本单位未安排因公出国（境）事宜。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.82万元,完成预算100.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加2.02万元，增长112%。主要原因是公务用车维修费增多，迎接脱贫攻坚检查次数多。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.82万元。主要用于脱贫攻坚、日常会议、争取项目资金等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出4.57万元，完成预算100.00%。公务接待费支出决算比2019年增加1.87万元，增长69%。主要原因是我乡迎接脱贫攻坚检查次数多，任务重增加了公务接待的次数和标准，导致公务接待费较多。其中：

国内公务接待支出4.57万元，主要用于日常工作开展、脱贫攻坚检查、争取项目资金、交流学习、执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待116批次，1524人次（不包括陪同人员），共计支出4.57万元，具体内容包括：日常接待4.57万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元。本单位无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，青川县观音店乡德赢VWIN机关运行经费支出389.49万元，比2019年增加135.66万元，增长53.45%。主要原因是预算内编制实有人数增加导致人员基本支出和公用经费支出增加，同时脱贫攻坚进入决胜时期资料打印费用支出明显增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，青川县观音店乡德赢VWIN政府采购支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，青川县观音店乡德赢VWIN共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对13个项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2020年观音店乡紧跟县委县政府各项决策部署，严格管控财政资金，加强财务学习，强化业务指导，结合乡脱贫攻坚工作，深化对扶贫领域内惠民惠农财政补贴资金的管理、发放，对相关项目申报的可行性、必要性、论证过程严格把关。对项目报账、村级报账等严控原始凭证的审核与规范。严格控制各项支出，厉行勤俭节约，廉洁财政建设制度上墙，通过媒介广泛宣传。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“基层组织活动和公共运行经费”“第一书记、驻村工作队员工作补贴”“驻村工作队工作经费”“村居社干部报酬”“创新社会管理经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）基层组织活动和公共运行经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.00万元，执行数为67.00万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了全乡5村1社区各项公益事业及正常办公运转，支持了村社区干部的办公经费、促进了社会经济的发展、提高了村社区村民自治的能力、改善基础设施及人居环境，引导农民发展乡村产业，促进农民增收。发现的主要问题：村社区对于日常运维经费使用存在报账进度慢，申报实施滞后。下一步改进措施：加大对村（社区）三职干部的财务培训，督促项目申报和报账及时有效。

（2）第一书记、驻村工作队员工作补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.96万元，执行数为0.96万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了脱贫攻坚的有序开展、支持了驻村第一书记和工作队员的生活开支、促进了脱贫工作的开展、提高了脱贫的成效。发现的主要问题：涉及的驻村干部未能及时提供资料报账。下一步改进措施：及时加强和驻村干部的沟通联系，督促及时发放工作补贴，保障脱贫工作有序开展。

（3）驻村工作队工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.00万元，执行数为6.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困村和非贫困村及贫困村驻村工作队的办公经费的需要、促进了脱贫攻坚工作有序开展、提高了脱贫的成效。发现的主要问题：驻村工作队未能按季度报销相应的费用。下一步改进措施：加强沟通联系，督促相关人员按时按质完成财务报账。

（4）村居社干部报酬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60.82万元，执行数为60.82万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了村居社干部报酬的需要，促进了社会经济的发展、提高了村居社干部生活环境，引导农民发展乡村产业，促进农民增收。发现的主要问题：未能按季度发放。下一步改进措施：督促及时发放报酬，保障工作有序开展。

（5）创新社会管理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.00万元，执行数为15.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全乡政法、综治、维稳、安全等工作的正常开展、促进了社会的稳定和经济的发展、提高了基层政权的稳定性。发现的主要问题：项目实施的范围相对很大，不能完全保障每个群众的利益完美化。下一步改进措施：及时加强和群众的联系，切实保障群众的利益、提高群众的幸福获得感。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《青川县观音店乡德赢VWIN部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门未自行组织对项目开展了绩效评价，《青川县观音店乡德赢VWIN项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：主要用于办公费。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费维护(修)费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费公务用车运行维护费、其他商品与服务支出、生活补助、奖励金。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：主要用于办公费、工作补贴、其他商品与服务支出等。

12.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：主要用于基层武装工作。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：主要用于机关公务员医疗保险。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要用于事业单位医疗保险。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要用于行政单位医疗保险。

17.节能环保支出（类）自然生态环保（款）农村环境保护（项）：主要用于环境整治。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：主要用于基础设施建设。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：主要用于基本工资、办公费。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要用于住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

青川县观音店乡德赢VWIN部门

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。青川县观音店乡下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

（二）机构职能。

1.党委工作职责：保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。保证监督职能。教育和管理职能。服从和服务于经济建设的职能。负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。完成县委、县政府交给的其他工作任务。

2.政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进和项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

青川县观音店乡下属二级预算单位5个，其中行政单位1个。总编制35名，其中:行政编制18名，其他事业编制16名，工勤人员编制1名。在职人员总数28人，其中:行政人员14人，参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员14人，工勤人员0人，退休人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

青川县观音店乡2020年部门预算总数563.11万元，较2019年475.12万元增加87.99万元，增加18.52%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年公共预算一般支出585.78万元，较2019年589.06万元减少3.28万元，减少0.56%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年观音店乡一般公共预算收入563.11万元（2020年观音店乡三公经费预算总额为8.39万元，因公出境（境）费预算0万元，公务接待费4.57万元，公务用车购置及运行维护费3.82万元）。2020年观音店乡政府预算编制报表有：收支总表、支出明细表、人员工资福利支出表、日常公用支出表、对个人和家庭的补助支出表、项目支出明细表、项目预算绩效目标表、一般公共预算支出预算表。

2.收支管理情况

2.1.财务管理情况

观音店乡制定了财务管理相关制度：财政所内部管理制度、现金管理制度、惠民惠农政策性补贴资金管理制度、固定资产管理制度、票据管理制度、档案管理制度、内部控制制度、廉政建设制度、首问责任制度、预算收支管理制度、廉洁纪律制度、资金监管制度、印章管理制度、资金管理制度、债务管理制度、重大事项报告制度、岗位责任制度、报销管理制度等，以制度规范财务行为，以制度推进财务规范，并严格按财务制度执行深化对财务专业知识的学习，通过不断实践；通过对“观音店乡”微信公众号中阳光村务中财务信息的公开，乡财政所联同乡纪委对村级财务情况进行科学、合理动态监管，并不断强化对村级财务的监管力度；通过培训学习传达财务规范化精神并强化制度措施，深入群众，广泛宣传，人人参与，人人监管。

2.2财政政策执行情况

观音店乡始终以铁的信念跟党走，坚定不移地下足“绣花”功夫。观音店乡认真领会财政政策要义，把好扶贫资金、各类资金监管关，从严从深深化自查自纠，做深做细建好问题台账。走访宣传亲力亲为时时报。财政政策执行任重道远，观音店乡充分发挥村社区干部宣传政策“末梢”作用，立足群众路线，加强信息上传下达，并结合乡微信公众号、入户宣传、公开公示职能，形成财政政策宣传、执行的联动包围圈。

2.3财经纪律执行情况

观音店乡为深入贯彻落实好上级部门财政政策文件精神，认真领会省委、市委、县委各项指示，积极主动作为，以“三个得力”使观音店乡财政规范执行不断向纵深发展。一、组织领导得力，深入宣传宣讲，通过集中召开乡村干部会议、发放宣传资料、微信公众号及阳光村务等方式广泛宣传，并把此项工作作为贯彻全面从严治党再上新台阶的监督责任。结合我乡开展的脱贫攻坚、一卡通清理重点工作，观音店乡通过走访调查、明察暗访、定期或不定期开展廉政谈心谈话，持续稳中推进乡内政治生态环境不断净化。二、协作配合得力，嵌入资源合力，乡综治维稳办、乡财政所、司法所、派出所等各部门加强资源共享，深化与政法机关合作联动，对违纪问题底子摸清、及时研判、高效处理、后续跟进。建立工作台账、深入群众田间、进行法律宣传、明晰责任清单、以法律维民权。对群众身边的微腐败、蝇贪等党员干部违纪行为，观音店乡持续发力，做到早发现、早警示、早处理。对财经等违纪问题线索及时处理、从严查办、一查到底。三、监督渠道得力，畅通民意诉求，乡所辖5村1社区均设置举报箱、乡纪委举报电话。在政府门口设置举报箱，二十四小时不间断通过电子屏宣传精神要义。坚持问题导向制，观音店乡对群众反映违法财经纪律、工作不力、慢作为、乱作为等乱象，严肃查处，挖出萝卜带出泥。

（二）结果应用情况。

本年度观音店乡一般公共预算收入563.11万元，本年度观音店乡一般公共预算支出585.78万元。同时，乡财政所认真做好会计档案的立卷、归档、保管等工作，并对以前年度会计档案资料进行整理、分类归档。结合乡脱贫攻坚及乡村振兴的大背景，保证扶贫领域内的清新环境，乡财政所认真贯彻落实好精准扶贫相关政策部署，使扶贫资金的使用实现最优化，使得资金效能发挥最大价值，坚持财经原则，账目清楚，严格落实好领导先签字后支付资金制度，财经管理符合财务管理制度。

四、评价结论及建议

2020年观音店乡紧跟县委县政府各项决策部署，严格管控财政资金，加强财务学习，强化业务指导，结合乡脱贫攻坚工作，深化对扶贫领域内惠民惠农财政补贴资金的管理、发放，对相关项目申报的可行性、必要性、论证过程严格把关。对项目报账、村级报账等严控原始凭证的审核与规范。严格控制各项支出，厉行勤俭节约，廉洁财政建设制度上墙，通过媒介广泛宣传。

（二）存在问题。

我乡财政所在党委、政府的领导下，工作面貌得到了一定的改善，也取得了一定的成绩，但也存在一定的问题：一是会计基础工作有待于进一步完善和提高，二是内控管理制度不健全。三是资金往来资金清理监管还需加强。

（三）改进建议。

观音店乡财政所深化自查自纠，举一反三，深刻的自我解剖。一是针对当前财政管理工作，将从严从细加强资金监管，建立好资金台账，通过网络宣传、乡村公开栏、会议等方式，加强对惠农补贴资金、项目资金等各类型资金的监管。二是乡财政所干部积极参加各类财务培训，加强学习，提高业务水平，并加强对村级财务人员的指导。

附件2

青川县观音店乡德赢VWIN

项目2020年绩效评价报告

本部门未自行组织对项目开展了绩效评价

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表