2020年度四川省青川县财政局部门决算
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公开时间：2021年 11月17 日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（一）主要职能。
1、拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策改革方案并组织实施。
2、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章，参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性政策规定和规章，并指导、监督执行。按照管理权限管理全县税政事项。
3、负责管理各项政收支。按分工负责政府非税收入管理。组织制定全县国库管理制度贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
4、牵头编制全县国有资产管理情况报告。
5、负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。
6、负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理。
7、负责所监管企业党建设工作。
8、负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
9、负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
10、管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流合作。
11、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
12、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）2020年重点工作完成情况。
一、职能目标成绩斐然
1、财政收入持续增长。面对减税降费和新冠肺炎疫情等因素对财政增收的巨大影响，全县财政收入按照 “政府主导、税务主管、部门配合、社会参与”的税收征管保障体系，依法加强收入征管，有力促进了财政收入持续、稳定增长，超前完成全年收入目标任务。
2、财政支出持续扩大。今年来，按照“六保六稳”工作要求，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，不断优化支出结构，加大一般性支出压减力度，全力保障全县经济社会平稳健康发展。
3、民生保障持续增进。坚持“增投入、保重点”，以“民生工程”“民生实事”为抓手，切实保障和改善民生。
4、财政改革持续推进。立足精细管理，扎实推进财税体制改革。一是推进政府购买服务改革。建立健康政府购买服务管理制度，逐步将公共安全、城乡社区、交通运输、医疗卫生等领域劳务服务纳入政府购买服务范围。二是推进预算管理改革。严格按照《预算法》，编制“四本”预算，全面推进预决算信息公开。建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，规范基金的设置和补充、预算稳定调节基金的动用、预算科目和账务处理等内容。盘活财政存量资金，结转两年及以上的资金、结转不足两年且已经不具备实施条件或不再按原用途使用的资金以及项目完成形成的净结余。三是推进国库集中支付改革。建立国库单一账户体系，将所有财政性资金都纳入国库集中支付管理，规范资金支付流程，建立执行资金清算制度。加强财政专户清理，严格落实国务院、财政部、省政府和省财政厅关于开设专户规定，对财政资金一律通过“大平台”实行集中支付。严格执行公务卡强制结算制度，建立预算执行动态监控体系和财务“集中监管平台”，建立了规范、纠偏、警示的预算执行监管理体系，进一步提高了我县财政财务综合监管水平。四是推进资产管理改革。修订了《青川县行政事业单位国有资产监督管理办法》《青川县行政事业单位国有资产出租出借管理办法》《青川县行政事业单位国有资产处置管理办法》，对国有资产配置、资产处置、资产管理等方面进行了明确，使资产管理制度化、科学化。五是推进预算绩效管理改革。强化预算绩效管理，建立绩效目标管理机制，使绩效目标与预算资金实现“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。六是推进非税收入管理改革。七是推进政府性债务管理改革。八是推进政府采购管理改革。
5、财政监管持续加力。一是做好政府投资项目评审工作。二是开展“三公”经费检查。三是开展会计信息质量、严肃财经纪律检查。四是开展全县乡镇资产、资金和账务清理检查。五是开展公共资金、国有资产出借和融资担保问题专项整治工作。六是开展减税降费政策措施贯彻落实检查。七是开展“长江流域禁捕财政补助资金专项核查。
二、中心工作成效显著
1.脱贫攻坚扎实推进。加大涉农资金整合力度。加强与相关部门的协调配合，认真梳理到位涉农财政涉农资金情况，做好整合财政涉农资金清单，准确掌握可统筹整合资金规模，编制完善财政涉农资金统筹整合使用实施方案，做到应统尽统。
2.项目投资保障有力。严格抓好项目管理，规范项目审批，积极支持全县重点项目建设，确保项目顺利推进和投资规模适度增长。
3.生态发展支撑到位。加强生态环境保护项目资金管理。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，做好资金保障工作。
三、党的建设不断加强
1.抓实基层党建工作。一是落实主体责任。二是强化推动落实。三是丰富党建载体。四是加强对党员监督管理。五是加强队伍建设。六是深入开展驻村帮扶工作。全局51名干部职工结对帮扶孔溪乡红岩村、2.抓实党风廉政建设。把党风廉政建设列入重要议事日程，坚持以“一岗双责”推动责任落实。
3.抓实意识形态工作。认真落实党委（党组）意识形态工作责任制，坚持“一把手”负总责，分管领导切实履行“一岗双责” 。
四、其他工作统筹推进
抢抓改革发展机遇，积极探索财政发展之路。县财政局荣获“全省行政事业单位国有资产报告编报工作先进单位”；“全市拥军优属拥政爱民先进单位”；“全县网络安全和信息化工作先进单位”等，多名干部职工受到省市县各级表彰奖励。综治、信访、维稳、群团、禁毒、保密、工会、安全生产、新闻外宣、档案管理、宣传思想、统一战线、老干部服务等工作统筹推进，成效良好。
青川县财政局一级预算单位1个，下属二级单位6个，其中：参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。
纳入青川县财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1.青川县财政国库支付中心， 2.青川县财政绩效管理中心，
3.青川财政投资评审中心， 4.青川县政府和社会资本合作中心， 5.青川县财政信息中心。 6青川县国资事务中心
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收入1001.31万元、支出947.30万元，结余54.02万元。与2019年收入1114.83万元、支总计出1165.11万元相比收入减少113.52万元，支出减少217.81万元，收入下降10.18%。支出下降18.69%。主要变动原因是:1、脱贫帮扶工作结束，差旅费减少。2、受疫情影响培训人次减少。3.受疫情影响接待人员减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计1001.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1001.31万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元，；经营收入0万元；附属单位上缴收入万元；其他收入0万元。
（注：数据来源于财决01表）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计947.30万元，其中：基本支出944.98万元，占99.76%；专项支出2.32万元（疫情防控经费支出），占0.24%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
（注：数据来源于财决04表）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收入1001.31万元、支出总计947.30万元，年末结转和结余54.02万元。与2019年相比，财政拨款收入减少113.52万元、支出总计减少217.81万元，收入下降10.18%，支出下降18.69%。主要变动原因是：1、压缩开支，过紧日子。2、受疫情影响培训人次减少。3.受疫情影响接待人员减少。
（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出947.30万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少217.81万元，下降18.69%。主要变动原因是：1、压缩开支，过紧日子。2、受疫情影响培训人次减少。3、受疫情影响接待人员减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出947.30万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出201（类）支出735.47万元，占77.63%；社会保障和就业208（类）支出64.64万元，占6.82%；卫生健康支出210（类））31.07万元，占3.27%；住房保障支出221（类）45.99万元，占4.85%；资源勘探工业信息等支出215（类）70.14万元，占7.40%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为947.30，完成预算94.61%。其中：
1.一般公共服务201（类）06（款）01（项）: 支出决算数为735.47万元，完成预算数789.48万元的93.15%，决算数小于预算数的主要原因是：1、过紧日子办公费、会议费减少。2、脱贫帮扶工作结束，差旅费减少。3、受疫情影响培训人次减少。4.受疫情影响接待人次减少。
2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为63.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208（类）99（款）01（项）：支出决算为1.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康210（类）支出为31.07万元:其中重大公共卫生服务210（类）04（款）09（项）支出决算为2.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数；行政单位医疗210（类）11（款）01（项）支出决算为17.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数；事业单位医疗210（类）11（款）02（项）支出决算为11.28万元，完成预算100%，决算数等于预算。
（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出944.98万元，其中：
人员经费741.41万元，主要包括：基本工资271.89万元、津贴补贴123.73万元、奖金151.81万元、伙食补助费0万元、绩效工资55.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.42万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费28.75万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费补助0万元、奖励金0万元、住房公积金45.99万元、其他对个人和家庭的补助支出0.81万元等。
日常公用经费203.57万元，主要包括：办公费32.20万元、印刷费13.46万元、咨询费3万元、手续费0万元、水费0.76万元、电费5.2万元、邮电费4.2万元、取暖费0万元、物业管理费2.5万元、差旅费26.2万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费11.71万元、租赁费0万元、会议费1.5万元、培训费1.73万元、公务接待费2.01万元、劳务费80万元、委托业务费0万元、工会经费7.67万元、福利费13.42万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。
（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.01万元，完成预算40.20%，决算数小于预算数的主要原因是：因疫情影响接待人员及批次减少。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.01万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平，均为0万元
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年增加持平，均为0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出2.01万元，完成预算40.20%。公务接待费支出决算比2019年2.48万元减少0.47万元，下降18.95%。主要原因疫情影响接待人员及批次减少。其中：
国内公务接待支出2.01万元，主要用于执行公务用餐费。国内公务接待32批次，205人次（不包括陪同人员），共计支出2.01万元，具体内容包括：扶贫迎检及扶贫资金审计接待费1.31万元，财政日常事务检查0.7万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，财政局机关运行经费支出203.57万元，比2019年297.15万元减少93.58万元，下降31.49%。主要原因是：1、压缩开支，厉行节约。2、脱贫帮扶工作结束，差旅费减少。3、受疫情影响培训人次减少。4.受疫情影响接待人次减少。（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2020年，财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，财政局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，青川县财政局在年初预算编制阶段，严格按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评。从评价情况来看总体预算收入1001.31万元，全年执行数为947. 30万元，年末结转和结余54.02万元。年度绩效总体目标是：拟定全县财政、税收的发展、负责各项财政收支管理、负责政府性基金管理、管理行政事业性收费、管理财政票据、负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作、制定全县行政事业管理国库管理制度、国库集中支，2020年绩效目标全面完成。我局无预算项目，因此未开展项目绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务201（类）财政事务06（款）01（项）：指行政运行。
5.社会保障和就业208（类）行政事业单位基本养老支出05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
6.医疗卫生与计划生育210（类）行政单位医疗11（款）01（项）：指行政单位医疗。
7.资源勘探信息等215（类）国有资产监督07（款）01（项）：指行政运行。
8.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）01（项）：指住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
青川县财政局2020年部门整体支出绩效评价
报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。青川县财政局行政单位1个，下属二级单位6个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个包括：青川县财政国库支付中心、.青川县财政绩效管理中心、青川财政投资评审中心、青川县政府和社会资本合作中心、青川县财政信息中心、青川县国资事务中心。
（二）机构职能。
1、拟定全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。
2、贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规实施办法和政策规定并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。
3、承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况。向县人大常委会报告决算，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。
5、制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。制定政府采制度，编制政府预算，监督管理全县政府采购工作等等。
6、根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人的职责，监管企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。研究拟订国有资产管理办法和规章制度，依法对全县国有资产管理进行指导。
7、完成县委、县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
青川县财政局总编制63名，其中：行政编制25名、参照公务员法管理的事业编制18名、其他事业编制18名、工勤人员编制2名。在职人员总数58人，其中：行政人员23人、参照公务员法管理的事业人员14人、其他事业人员19人、工勤人员2人。退休人员21人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2020年青川县财政局财政拨款收入共计1001.31万元，其中基本支出收入1001.31万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年青川县财政局财政拨款支出共计947.30万元，其中基本支出944.98万元、专项支出2.32万元元(部门新冠肺炎防控资金2.32万元)、上级补助支出0元。年末基本支出结转和结余54.02万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
严格按照上级部门预算编制工作的通知要求,按时准确报送部门预算和绩效评价。严格按照财政局规定的编制原则进行编报。综合预算原则、收支平衡原则；编制必须坚持量入为出，做到收支平衡，不编赤字预算；有保有压原则、注重绩效原则。认真填写基础信息和合理使用会计科目，预算编制规范、项目名称、绩效指标、项目内容合符规范要求。
（二）结果应用情况。
通过加强预算收支管理，不断建立、健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升.
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2020年来，我局为严肃财经纪律，规范财务管理，持续贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实降低“三公”经费支出，严格采取了以下措施：一是先批后用原则。各类支出应按规定提出申请，经主要领导批准后方可执行；二是集体决定原则。1万元（含1万元）以上项目支出，需经部领导班子集体研究决定；三是不超标准原则。各类支出严格按有关财务制度规定的标准执行，不得超标准开支；四是不突破预算原则。各类支出不得突破批准的预算；五是转账优先原则。原则上使用公务卡和转账结算各类公务开支；六是领导审批原则。领导对费用支出预算、内容、方式进行事前把关控制和事后审核。2020年来，我局未出现违规支出部门经费情况，当年部门支出总体落实情况较好，审核、支出资金及时，全年绩效目标任务完成情况较好
（二）存在问题。
在具体工作中也存在一些问题：对财政绩效评价管理改革的认识不够到位，绩效责任意识需加强，自评组织工作还需规范，相关评价工作质量有待提高。
（三）改进建议。
建议：1、加强对绩效评价人员绩效业务培训。
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
