一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明 第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
2019年、2020年收支决算对比
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计1028.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1028.51万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计1124.37万元，其中：基本支出739.85万元，占65.8%；项目支出384.52万元，占34.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入1028.51万元、支出总决算1124.37万元。与2019年相比，收、支总计增加846.95万元，增加64.85%。主要变动原因是因行政区划调整，原桥楼乡合并到三锅镇，基本支出与项目支出均有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1124.37万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加495.22万元，增长78.71%。主要变动原因是因行政区划调整，原桥楼乡合并到三锅镇，基本支出与项目支出均有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1124.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出651.24万元，占57.92%；国防支出2.1万元，占0.18%；社会保障和就业支出72.63万元，占6.46%；卫生健康支出31.7万元，占2.76%；节能环保支出31.94万元，占2.76%；农林水支出288.83万元，占25.62%；住房保障支出45.93万元，占4%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1124.37万元。其中：
1.一般公共服务（类）支出651.24万元，占57.92%，完成预算100%。其中一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）4.45万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）592.59万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）54.2万元，完成预算100%。
2.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）2.1万元，占0.18%，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）支出72.63万元，占6.46%，完成预算100%。其中社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）62.41万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）10.22万元。完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）31.7万元，占2.76%，完成预算100%。其中卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）3万元，完成预算100%；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）11.56万元，完成预算100%；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）17.14万元完成预算100%。
5.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）31.94万元，占2.76%，完成预算100%。
6.农林水支出（类）288.83万元，占25.62%，完成预算100%。其中农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）288.62万元，完成预算100%。农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）0.21万元。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出45.93万元，占4%，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出739.85万元，其中：
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为25.88万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.4万元，占36%；公务接待费支出决算16.48万元，占64%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。因全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出9.4万元,完成预算100%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0万元。其中：轿车0辆、金额0.00万元；越野车0辆、金额0.00万元；载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出9.4万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出,公务用车数达1095批次。
3.公务接待费支出16.48万元，完成预算100%。国内公务接待支出16.48万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的会议费、用餐费等。国内公务接待457批次，5493人次（不包括陪同人员）共计16.48万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年度，三锅镇机关运行经费支出739.85万元，比2019年增加304.65万元，增长70%。主要变动原因是因行政区划调整，原桥楼乡合并到三锅镇，人员变动，经费增加。
（二）政府采购支出情况
2020年，三锅镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，青川县三锅镇德赢VWIN共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆。其他用车主要是用于全镇行政事业人员职称评聘、人员调配、人事招考、公务员和事业人员年度考核及社保基金监督检查、解决处理上访人员信访件、脱贫攻坚、下村处理相关事宜等工作用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标15个，涉及财政资金384.52万元，覆盖率达到100%。
第三部分 名词解释
1、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7、一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:反映人大代表开展各类视察等方面的支出。
8、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）和一般行政管理事务（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出和项目支出。
9、国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:反映用于民兵建设与管理等方面的支出。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映财政对基本养老保险基金和职业年金基金的补助。
11、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映财政对重大公共卫生服务的等方面的支出。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗款）行政单位医疗（项）和事业单位医疗（项）：反映财政基本医疗保险基金的补助。
12、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:反映农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇级生态村创建等；农用化学品（化肥、农药、农膜等）污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。
13、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）和农村综合改革示范试点补助（项）:反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；反映各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
三锅镇德赢VWIN
关于2020年部门整体支出绩效评价的报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。青川县三锅镇下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，其他事业单位4个。
（二）机构职能。
1.党委工作职责：保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。保证监督职能。教育和管理职能。服从和服务于经济建设的职能。负责抓好本镇党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。完成县委、县政府交给的其他工作任务。
2.政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好行业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进和项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。
（三）人员概况。
青川县三锅镇下属二级预算单位5个，其中行政单位1个,其他事业单位4个。总编制65名，其中:行政编24名，其他事业编制39名，工勤人员编制2名。在职人员总数57人，其中:行政人员22人，参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员34人，工勤人员1人，退休人员26人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。青川县三锅镇2020年部门预算总数1028.5117万元，较2019年483.8767万元增加112.56%。
1、基本支出预算671.4217万元。其中：人员支出222.1493万元，日常公用支出424.0904万元，对个人和家庭的补助支出25.182元。
2、专项支出357.09万元。其中：机关商品和服务支出项目资金191.55万元，对个人和家庭的补助项目资金165.54万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年公共预算一般支出1028.5117万元，其中公共预算财政拨款1028.5117万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.预算编报情况
2020年三锅镇一般公共预算收入1028.5117万元（2020年三锅镇三公经费预算总额为25.8828万元，因公出境（境）费预算0万元，公务接待费16.4828万元，公务用车购置及运行维护费9.4万元）。2020年三锅镇政府预算编制报表有：收支总表、支出明细表、人员工资福利支出表、日常公用支出表、对个人和家庭的补助支出表、项目支出明细表、项目预算绩效目标表、一般公共预算支出预算表。
2.预算执行情况（决算情况）
2020年三锅镇一般公共预算支出1028.5117万元。其中，一般公共服务支出591.2653万元，主要用于人大、政府、党群、财政、经济管理等事务支出。国防支出1.6万元，主要用于国防武装支出。社会保障和就业支出69.3958万元，主要用于医疗保险、行政事业单位退休人员费用。医疗卫生支出31.7044万元，主要用于财政对基本医疗保险基金的补助。农林水事务支出288.62万元，主要用于农业、村干部报酬及办公费、村级维护资金、扶贫事业等。住房保障支出45.9262万元，主要用于机关单位职工住房公积金支出。
三锅镇德赢VWIN2020年度“三公”经费财政拨款支出决算为25.8828万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为9.4万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为16.4828万元，完成预算100%。
3.收支管理情况
3.1.财务管理情况
三锅镇制定了财务管理相关制度：财政所内部管理制度、现金管理制度、惠民惠农政策性补贴资金管理制度、固定资产管理制度、票据管理制度、档案管理制度、内部控制制度、廉政建设制度、预算收支管理制度、廉洁纪律制度、资金监管制度、印章管理制度、资金管理制度、债务管理制度、重大事项报告制度、岗位责任制度、报销管理制度等，以制度规范财务行为，以制度推进财务规范，并严格按财务制度执行深化对财务专业知识的学习，通过不断实践；通过对“如意三锅”微信公众号中阳光村务中财务信息的公开，乡财政所联同乡纪委对村级财务情况进行科学、合理动态监管，并不断强化对村级财务的监管力度；通过培训学习传达财务规范化精神并强化制度措施，深入群众，广泛宣传，人人参与，人人监管。
3.2财政政策执行情况
三锅镇始终以铁的信念跟党走，坚定不移地下足“绣花”功夫。三锅镇认真领会财政政策要义，把好扶贫资金、各类资金监管关，从严从深深化自查自纠，做深做细建好问题台账。同时充分发挥村社区干部宣传政策“末梢”作用，立足群众路线，加强信息上传下达，并结合镇微信公众号、入户宣传、公开公示职能，形成财政政策宣传、执行的联动包围圈。
3.3财经纪律执行情况
三锅镇为深入贯彻落实好上级部门财政政策文件精神，认真领会上级部门各项指示，积极主动作为，以“三个得力”使三锅镇财政规范执行不断向纵深发展。一、组织领导得力，深入宣传宣讲，通过集中召开乡村干部会议、发放宣传资料、微信公众号及阳光村务等方式广泛宣传，并把此项工作作为贯彻全面从严治党再上新台阶的监督责任。结合我乡开展的脱贫攻坚、一卡通清理重点工作，通过走访调查、明察暗访、定期或不定期开展廉政谈心谈话，持续稳中推进镇内政治生态环境不断净化。二、协作配合得力，嵌入资源合力，镇综治维稳办、镇财政所、司法所、派出所等各部门加强资源共享，深化与政法机关合作联动，对违纪问题底子摸清、及时研判、高效处理、后续跟进。建立工作台账、深入群众田间、进行法律宣传、明晰责任清单、以法律维民权。对群众身边的微腐败、蝇贪等党员干部违纪行为，三锅镇持续发力，做到早发现、早警示、早处理。对财经等违纪问题线索及时处理、从严查办、一查到底。三、监督渠道得力，畅通民意诉求，所辖8村2社区均设置举报箱、镇纪委举报电话。在政府门口设置举报箱，二十四小时不间断通过电子屏宣传精神要义。坚持问题导向制，三锅镇对群众反映违法财经纪律、工作不力、慢作为、乱作为等乱象，严肃查处，挖出萝卜带出泥。
（二）结果应用情况。
本年度三锅镇一般公共预算收入1028.5117万元，本年度三锅镇一般公共预算支出1028.5117万元。同时，镇财政所认真做好会计档案的立卷、归档、保管等工作，并对以前年度会计档案资料进行整理、分类归档。结合脱贫攻坚的大背景，保证扶贫领域内的清新环境，镇财政所认真贯彻落实好精准扶贫相关政策部署，使扶贫资金的使用实现最优化，使得资金效能发挥最大价值，坚持财经原则，账目清楚，严格落实好领导先签字后支付资金制度，财经管理符合财务管理制度。
2.2020年财政现场评价结果情况
县乡财股对2020年三锅镇财务工作进行了全面检查考核，三锅镇财政所制度建设、贯彻财政改革、各类资金监管、服务能力、基础工作（记账、账簿装订）等方面都完善良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2020年三锅镇紧跟县委县政府各项决策部署，严格管控财政资金，加强财务学习，强化业务指导，结合镇脱贫攻坚工作，深化对扶贫领域内惠民惠农财政补贴资金的管理、发放，对相关项目申报的可行性、必要性、论证过程严格把关。对项目报账、村级报账等严控原始凭证的审核与规范。严格控制各项支出，厉行勤俭节约，廉洁财政建设制度上墙，通过媒介广泛宣传。
（二）存在问题。
我镇财政所在党委、政府的领导下，工作面貌得到了一定的改善，也取得了一定的成绩，但也存在一定的问题：一是会计基础工作有待于进一步完善和提高，二是资金往来资金清理监管还需加强。
（三）改进建议。
三锅镇财政所深化自查自纠，举一反三，深刻的自我解剖。一是针对当前财政管理工作，将从严从细加强资金监管，建立好资金台账，通过网络宣传、阳光村务、会议等方式，加强对惠农补贴资金、项目资金等各类型资金的监管。二是镇财政所干部积极参加各类财务培训，加强学习，提高业务水平，并加强对村级财务人员的指导。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
