2020年度青川县机关事业单位社会保险局部门决算

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家对机关事业单位工作人员养老保险制度改革的方针、政策；

2.编制青川县机关事业单位基本养老保险基金预算并严格执行；

3.按时上解职业年金；

4.负责机关事业单位基本养老保险个人权益记录管理和数据应用分析；

5.负责本地机关事业单位职业年金的征集、管理与养老保险待遇发放；

6.参与机保信息化建设、管理，做好各项业务统计工作；

7.负责机保基金和职业年金的内部审计稽核工作；

8.做好机关事业单位离退休人员社会化管理服务工作；

9.协调处理机关事业单位养老保险工作中的有关事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.严格执行《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》和收支两条线的管理规定，分别设立财政专户、支出户，征收的职业年金及时上解，按月申请资金及时拨付到支出户，确保足额发放。

2.严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》等有关规定，真实准确地核算和反映基金的收入、支出和结余。严格财务对账，每月与业务、银行、财政对账，保障了账账相符、账实相符。

3.基金的预算管理严格按《社会保险基金财务制度》规定的内容、方法和程序编制、审批、执行，在分析本年度预算执行情况及测算下年度基金收支情况的基础上，编制基金下年度收、支预算，做到了认真、科学、合理。

4.基金的决算报表由财政部、人社部统一设计、统一布置，我们根据统一规定的报表格式、时间和要求编制年度决算报表，认真填制、审核，确保有关数据一致。

5.按照管理权限、分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、记账、凭证审核、登账、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。严格印章、票据、密钥管理，由专人管理，职责分工明确，落实到位。

二、机构设置

青川县机关事业单位社会保险局总编制10名，其中参照公务员法管理事业单位编制10名。在职人员总数9人，其中参公人员9人。下设综合股、基金征缴股、财务统计股、待遇股、职业年金股。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年收入总计178.9万元，支出总计180.92万元。与2019年相比，收入总计增加53.5万元，增加42.67%，支出增加55.52万元，增加44.27%。

主要变动原因是2020年度新考录一名公务员，人员工资增加；职业年金贴息资金纳入预算追加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计178.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入178.9万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

二、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计180.92万元，其中：基本支出180.92万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计178.9万元，支出总计180.92万元。与2019年相比，收入总计增加53.5万元，增加42.67%，支出增加55.52万元，增加44.27%。

主要变动原因是2020年度新考录一名公务员，人员工资增加；职业年金贴息资金纳入预算追加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出180.92万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加53.5万元，增长42.67%。主要变动原因是职业年金贴息资金纳入预算追加。

（图5：一般公用预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出180.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出171.4万元，占94.72%；卫生健康支出3.66万元，占2.0%；住房保障支出5.86万元，占3.28%。

（图6：一般公用预算财政拨款支出结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为180.92万元，完成预算100.1%。其中：

1.一般公共服务（类）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）:支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小。

5.社会保障和就业（类）:支出决算为171.4万元，完成预算100.1%。

6.卫生健康（类）:支出决算为3.66万元，完成预算100%。

7.住房保障支出：支出决算为5.86万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出180.92万元，其中：人员经费175.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费5.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（图7：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.06万元，完成预算20%，决算数小于预算数的主要原因是我单位2020年公务接待活动少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.06万元，占100%。1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

(图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.06万元，完成预算20%。公务接待费支出决算比2019年增加0.01万元，增加20%。主要原因我单位2020年公务接待人数增加了1人。

国内公务接待支出0.06万元。其中，共接待一批次，六人次，为迎接社保基金专项检查。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出5.29万元，与上年相比基本持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1.根据预算绩效管理要求，本部门未对2020年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

2.2020年部门整体支出绩效评价指标。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指本单位2020年基本支出。

10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指本单位2019年项目支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位 离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指本单位基本养老保险。

12、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指本单位缴纳的2019年医疗保险费。

13.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指驻村大学生2019年任职补助。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位缴纳的2019年住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

一、2020年整体支出绩效评价报告

青川县机关事业单位社会保险局

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

青川县机关事业单位社会保险局一级预算，总编制10名，在职人员总数9人，其中:参照公务员法管理9人，固定资产总额14万元。

（二）机构职能

1.贯彻执行国家对机关事业单位工作人员养老保险制度改革的方针、政策；

2.编制青川县机关事业单位基本养老保险基金预算并严格执行；

3.按时上解职业年金；

4.负责机关事业单位基本养老保险个人权益记录管理和数据应用分析；

5.负责本地机关事业单位职业年金的征集、管理与养老保险待遇发放；

6.参与机保信息化建设、管理，做好各项业务统计工作；

7.负责机保基金和职业年金的内部审计稽核工作；

8.做好机关事业单位离退休人员社会化管理服务工作；

9.协调处理机关、事业单位养老保险工作中的有关事项。

二、部门财政收支资金情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年收入合计178.9万元，其中：一般公共预算财政拨款本年收入178.9万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0 万元；其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计180.92万元，其中基本支出180.92万元，占100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。2020年，本部门认真开展预算编制，及时报送部门预算，预算编制完整无漏项，预算编制准确规范。在预算执行过程中严格按照预算批复执行，强化预算执行的刚性约束，不随意改变财政预算资金的使用范围，严控预算执行进度和经费支出情况，提高资金使用效益，保证了财政收支平衡。

（二）专项预算管理。无专项预算管理。

四、本年度部门财务工作开展情况

部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

二、青川县机关事业单位社会保险局决算公开表