（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计517.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入517.73万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计567.87万元，其中：基本支出567.87万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2020年度收入总计568.29万元，与2019年相比，收入总计减少58.436万元，减少9.32%，主要原因是人员调出人员经费减少，日常公用开支（综合办公楼工程款等）减少。2020年支出567.87万元，支出减少8.29万元，减少1.44%，主要原因是:2019年社会保障和就业收入31.81万元，支出31.81万元,2020年社会保障和就业收入29.92万元，支出29.92万元；2019年医疗卫生与计划生育收入13.34万元，支出13.34万元,2020年医疗卫生与计划生育收入11.76万元，支出11.76万元;2019年农林水收入509.68万元，支出509.68万元,2020年农林水收入492.68万元，支出492.68万元；2019年住房保障收入21.34万元，支出21.34万元,2020年住房保障收入18.81万元，支出18.81万；2020年公共安全收入3.5万元，支出3.5万元；2020年节能环保收入11.2万元，支出11.2万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2020年一般公共预算财政拨款支出567.87万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少8.3万元，下降1.44%。主要变动原因是人员调出人员经费减少，日常公用开支减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2020年一般公共预算财政拨款支出567.87万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出29.92万元，占5.27%；卫生健康支出11.76万元，占2.07%；节能环保（类）支出11.20万元，占1.97%；农林水（类）支出492.68万元，占86.76%；住房保障（类）支出18.81万元，占3.31%；公共安全支出3.5万元，占0.62%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为567.87，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为29.92万元，完成预算100%。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.76万元，完成预算100%。

3.公共安全（类）公安（款）其他公共安全支出（项）：支出决算为3.5万元，完成预算100%。

4.节能环保（类）天然林保护（款）政策性社会性支出补助（项）：支出决算为11.20万元，完成预算100%。

5.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：支出决算为492.68万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为18.81万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出567.87万元，其中：

人员经费423.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费144.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为7.95万元，完成预算79.5%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车和公务接待少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，年初未安排预算；公务用车购置及运行维护费支出决算7.75万元，占77.5%；公务接待费支出决算0.2万元，占2%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算，与上年数无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.75万元,完成预算96.9%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0.19万元，增长2.5%。主要原因是车辆老旧维修费用增加。

其中：公务用车购置支出0万元。原因为单位现偶车辆3辆，核定编制3辆，故未购买新车，无公务用车购置支出。截至2020年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车2辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出7.79万元。主要用于办案等日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.204万元，完成预算10.2%。公务接待费支出决算比2019年减少0.3316万元，下降62%。主要原因是公务接待减少。其中：

国内公务接待支出0.204万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，19人次（不包括陪同人员），共计支出0.204万元，具体内容包括：10月13日接待甘肃省公安厅森林公安局白水江分局一行10人开展川甘两省森林公安机关跨区域警务协作事宜，支出0.1万元；11月5日接待四川楠山林业司法鉴定中心一行4人就吴米福案进行调查，支出0.048万元；11月25日接待市支队5人督查违规野外用和火案查处工作，支出0.056万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出144.48万元，比2019年减少60.27万元，下降29.44%。主要原因是办案业务经费减少。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我单位共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、执勤执法用车3辆，主要是用于办案、处警等日常工作，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对青川县森林公安局项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2020年根据局年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。本部门还自行组织了4个项目支出绩效评价，从评价情况来看评价指标选择根据实际情况进行设置，采取绩效指标和绩效定性指标相结合的方法进行自我评价。通过运行，社会效益与经济效益均达到要求。受益群众的满意度达99%，自评得分为98分。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“辅警劳务经费”“民警免费餐”“保安保洁经费”“辅警公杂费”等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）辅警劳务经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数38.5万元，执行数为38.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了辅警人员工资保险及被装支出。

（2）民警免费餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.11万元，执行数为9.11万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了民警后勤保障支出，体现了从优待警，提高了执法办案能力，促进了森林公安工作高质量完成。

（3）保安保洁经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了保安保洁人员劳务费支出。

（4）辅警公杂费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数19.8万元，执行数为19.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了辅警人员出警、办公等的费用支出。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《青川县森林公安局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对“辅警劳务经费”项目、“民警免费餐”项目、“保安保洁经费”项目、“辅警公杂费”项目开展了绩效评价，《青川县森林公安局项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指本单位缴纳的2020年基本养老保险费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指本单位2020年民警缴纳的医疗保险。

11.公共安全（类）公安（款）其他公共安全支出（项）：指办公费（森林公安局存量资金安排）。

12.节能环保（类）天然林保护（款）政策性社会性支出补助（项）：指本单位2020年中央和省级政法转移支付资金用于保障开展公安业务工作所必需的业务办案及业务装备支出。

13.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：指本单位2020年基本支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位缴纳的2020年住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

青川县森林公安局2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

青川县森林公安局2020年5月之前由县林业局、县公安局实行双重领导，党政工作以县林业局管理为主，公安业务工作以县公安管理为主，同时接受市森林公安局的管理和指导，2020年5月份转隶后，党政工作及公安业务接受县公安局管理，同时接受县林业局及市森警支队的业务指导。

（二）机构职能。

（1）负责组织、协调全县森林公安机关侦破、查处破坏森林野生动植物资源和危害林区社会治安的案件；负责林区重大突发事件处置、毒品原植物禁种铲毒工作。

（2）负责全县林区社会治安管理工作和森林公安机关业务及基层基础建设。

（3）做好全县森林公安机关机构和队伍建设的相关工作。

（4）承办县公安局及市森警支队交办的其他工作。

（三）人员概况。

根据《中共青川县委组织部关于青川县森林公安局人员划转的通知》（青委组干〔2020〕91号）、《中共青川县委机构编制委员会关于调整县森林公安局管理体制有关事项的批复》（青委编委〔2020〕6号）文件要求，原县森林公安局核定的24名专项政法编制和20名在编在职民警连人带编已整建制划转县公安局；根据《青川县人力资源和社会保障局关于同意划转刘龙平等3名同志到青川县公安局工作的通知》（青人社办发〔2020〕190号）原县森林公安局3名工勤人员控制数已整体划转至县公安局并实行锁定，按照“实名制管理、只出不进、退一减一”的原则逐步消化。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我局部门一般公共预算财政拨款收入517.73万元，上年结转和结余50.56万元，本年收入总计568.29万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年部门财政拨款决算整体支出共计567.87万元，其中：基本支出567.87万元，项目支出0万元，资金的使用方向为局机关预算单位日常基本支出、一般行政管理及项目支出等，上年结转和结余支出50.56万元，本年支出总计567.87万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我局2020年部门绩效目标的制定，严格按照2020年的工作进行了分析，编制了部门预算，并按照预算绩效管理的要求，制定了绩效目标，做到绩效目标与实际工作“统一化、准确化、具体化、定量化”以便理解和测量。在2020年的预算执行中，严格、逐一对照绩效目标全面完成2020年预算收支情况。在执行过程中，严格按照批复执行预算。本年度基本按照进度执行，全面完成预算。在下属单位的管理上，制定相关管理办法，确保单位经费合规合理使用。单位无违规记录情况。

（二）结果应用情况。

我单位2020年度自评分达98分，根据对年度整体预算绩效评价结果，我们应进一步加强绩效目标公开和自评公开、提高资金使用效益，提升资金管理水平、优化财政支出结构、公共资源合理配置促进资金绩效理念增强以及财政支出管理加强。

四、评价结论及建议

总体来说，我单位2020年根据年初工作规划和重点性工作，围绕县上级主管部门中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

1.预算执行，严格按财政预算指标执行。

2.森林公安局工作经费预算严重不足,因我县属林业大县，为确保各项工作顺利开展，请求上级财政适当给予资金支持。

3.预算精细化管理推行难。预算管理的科学化和精细化是对财政资金使用的有效监督，是大势所趋。但是，目前，财政预算资金实行基数预算，精细度也从去年的款级到今年的目级要求，由于单位预算分配在每个目级的资金本来就有限，而财政预算对于有些资金没有给足，比如工作经费，实际支出大大超预算，单位不得已拆东墙补西墙，在目级科目之间相互调剂，导致预算执行难以完全精细化和科学化。

（三）改进建议。

1.进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算。

2.完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

3.加强单位主要领导、分管领导、财务股室长的培训，提高资产管理。

附件2

XXX项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表