目录

公开时间：2022年10月27日

第一部分 单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况
一、职能简介

(一)贯彻落实执行国家、省、市、县有关城乡居民社会养老保险制度决策部署，制定和完善城乡居民养老保险工作机制和监管机制，健全完善城乡居民社会养老保险服务体系。

(二)负责青川县城乡居民社会养老保险日常工作。统筹全县城乡居民社会养老保险参保、缴费、变更、转移、养老金发放、超领冒领、死亡退出等工作的录入、稽核、审核、审批等工作。

(三)负责对乡（镇）人社中心、村（社区）对城乡居民社会养老保险工作的指导、监督、督促。

(四)完成市局、县委、县政府和人社局机关交办的其他任务。

二、2021年重点工作完成情况
（一）顺利完成城乡居民基本养老保险征收工作，本年度完成保费征收共计2797万元。

（二）顺利完成城乡居民基本养老保险待遇发放工作，本年度按时发放待遇共计4468万元。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计545万元、支出总计548万元。与2020年相比，收入减少了297.37万元，下降了35.30%；支出减少294.37万元，下降了34.95%。主要变动原因是上年度存在居民养老保险政策性代缴项目，本年无此项目。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计545万元，其中：一般公共预算财政拨款收入545万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

	2021年财政拨款收入总计545万元、支出总计548万元。与2020年相比，财政拨款收入减少了297.37万元，下降了35.30%；支出减少294.37万元，下降了34.95%。主要变动原因是上年度存在居民养老保险政策性代缴项目，本年无此项目。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出548万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少294.37万元，下降34.95%。主要变动原因是上年度存在居民养老保险政策性代缴项目，本年无此项目。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出548万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出538.37万元，占98.24%；卫生健康支出3.18万元，占0.58%；住房保障支出6.45万元，占1.18%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为548万元，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为531.72万元，完成预算97.03%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为6.64万元，完成预算1.21%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.18万元，完成预算0.58%。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为6.45万元，完成预算1.18%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出98万元，其中：

人员经费85.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费12.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.29万元，完成预算97%，决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实“过紧日子”的要求。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.29万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.无因公出国（境）经费支出。

2.无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.29万元，完成预算97%。公务接待费支出决算比2020年增加0.07万元，增长31.82%。主要原因是接待人数增多。

国内公务接待支出0.29万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待3批次，22人次（不包括陪同人员），共计支出0.29万元，具体内容包括：利州区人社局10人到我单位进行工作交流与考察，支出0.13万元；利州区自然资源局4人到我单位进行人事考察，支出0.05万元；市社保中心8人到我县开展社保基金风险检查工作，支出0.11万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出12.16万元，比2020年减少1.13万元，下降8.5%。主要原因是压缩了运行经费的开支。

（二）政府采购支出情况

2021年，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，无车辆、无单价50万元以上通用设备。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对居民养老保险县级配套项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社保经办机构发生的与员工工资、行政运行相关的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指社保行政事业单位为职工缴纳的职工基本养老保险费支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位为职工缴纳的职工基本医疗保险支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

青川县城乡居民社会养老保险局

2021年部门项目及整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

青川县城乡居民社会养老保险局属青川县人力资源和社会保障局下属二级预算部门。

（二）机构职能

（1）加大宣传力度，做到应保尽保。以传统“纸媒”加“网媒”进行形式多样的政策宣传，特别是城乡居民参保政策调整后，针对政策的变化进行专门解读。印制宣传资料五万余份分别放在办事大厅，发放给乡镇便民中心；通过QQ群、微信群和短信群发，让参保群众明白参保时间、程序和方式；利用公共服务中心的LED滚动播放参保通知，并通过银行的短信平台向广大储户发送参保消息等形式，将宣传范围涵盖各大银行的储蓄群众；同时，组织户外宣传活动，以深入广场和工地、广播播放等群众喜闻乐见的方式进行居民养老保险政策宣传。

（2）维护基金安全。严格按照政策规定及办事流程对报送的待遇享受人员进行初审、复审，坚持“一把尺子量到底”，严禁徇私舞弊，以权谋私。在基金管理上，凡需支付的各项基金，严格审核，按规定及时支付，严禁基金被坐支、透支和挪用。

（3）加强养老保险监管，杜绝基金浪费。一是组织县内各相关机构召开联系工作会，对不符合政策人员该追回及时追回；二是加大对经办机构的监管力度，坚持不定期常态化稽核，对申报不规范的严肃处理，有效遏制了养老保险基金支出不合理增长；三是严防欺诈骗保行为，切实维护医保基金安全及参保人员合法权益。四是全面实现联网结算。实现联网即时结算，确保了待遇支付。

（三）人员概况。

总编制8名，在职人员总数6人，其中:参公编制5人，工勤编制1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年收入合计545万元，其中：一般公共预算财政拨款本年收入545万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0 万元；其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计548万元，其中基本支出98万元，占17.88%，项目支出450万元，占比82.12%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算目标顺利实现，绩效指标全面完成。在编制2021年部门预算时，我局按照财政部门的要求编制了《部门预算绩效评价总表》和分项目编制了《项目预算绩效评价表》，针对预算目标制定了一系列部门预算绩效评价指标，截止2021年12月31日，我局顺利实现了年初确定的各项预算目标，各项预算绩效评价指标全面完成。

（二）结果应用情况。

2021年，我局严格按照规定将各项支出全部纳入单位预算。各项支出由单位财务股室按照批准的预算和有关规定审核办理并严格执行上级财政规定的开支范围及标准，建立健全部门支出管理制度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，我单位整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全制度，梳理管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

无。

（三）改进建议。

在今后的工作中，我局将一步按照国家会计法律法规和财经纪律规范财务基础工作，加强内部控制建设，强化预决算收支的编制和执行工作。定期组织财务人员培训，提高会计业务素质，正确行使会计核算职责权限、把好会计监督关。

附件2

2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		青川县人力资源和社会保障局		实施单位	青川县城乡居民社会养老保险局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	450万元	执行数：	450万元
		其中： 财政拨款	450万元	其中： 财政拨款	450万元
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	按时完成基础养老金发放、丧葬补助和代缴			已完成
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	基础养老金发放人数	>3万人	3.13万人
		时效指标	完成时间	2021年年底前	已完成
		成本指标	代缴总额	104万元	104万元
	效益 指标	经济效益  指标	减轻参保人员经济负担（元/人）	100元/人	100元/人
	满意 度指标	满意度 指标	群众满意度	>=95%	>=95%

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表