2021年度
青川县审计局部门决算
目录
公开时间：2022年10月24日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。拟订全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和乡镇德赢VWIN通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡镇德赢VWIN的预算执行情况及其他财政收支，县级财政转移支付资金。
（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。
（5）县属国有企业和地方金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府在青川援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。
5.按规定对科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织审计县政府或县政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
10.组织开展审计领域的国际交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设青川审计信息系统。
11.承办县政府交办的其他事项。
（二）2021年重点工作完成情况。
1.项目投资方面。（1）在广平高速公路建设、大唐家河打造中积极履行审计部门的审计监督和协调服务职责，积极开展青溪古城旅游提升景观打造项目（EPC）等重大项目跟踪审计。（2）引进四川同方建设咨询有限公司、四川恒正工程造价招标代理咨询有限公司入驻青川开展政府投资项目造价咨询服务，截至目前，节约政府投资300万余元。（3）开展全县财政预算执行审计，服务财政部门加强资源统筹，有效盘活存量资金。
2.乡村振兴方面。（1）将青溪镇魏坝村已脱贫的76户建卡贫困户和部分边缘户安排到局机关每位干部人头上，继续实行结对帮扶，建立动态监测分类帮扶机制，实施跟踪服务管理，防止返贫现象发生。（2）做好部分通社、通院落道路硬化，彻底解决部分边远农户因季节性饮水困难问题。（3）指导帮扶村加强基层组织建设，确保巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接和“三农”工作各项政策落地见效，为实现共同富裕奠定坚实基础。
3.七项建设方面。在建设全国性综合交通枢纽和国家物流枢纽承载城市、建设中国最干净城市、建设中国生态康养旅游名市等方面积极履行审计职责，切实做好协调服务工作。
4.营商环境方面。主动发挥审计力量，聚焦主业主责，对相关项目实施跟踪审计，为推进我县招商引资工作的扎实开展，增强我县经济发展的新动能，发挥审计护航作用。以经责审计、投资审计、专项审计调查等多种形式促进被审计单位加强政策落实，执行营商环境政策，运用大数据审计模式高科技“突围”，为打造最优营商环境注入审计力量。
5.全面从严治党方面。（1）常态化组织学习习近平新时代中国特色社会主义思想、践行“两个维护”。（2）加强对意识形态的宣传教育，强化网络舆情引导与监管，营造审计机关积极向上的氛围。今年，县级以上媒体采用信息180余篇，其中：《中国审计》上稿2篇，省厅门户网站上稿1篇，广元日报上稿27篇，市局门户网站上稿21篇，县政府门户网站上稿31篇。（3）把民生问题解决落实作为党史学习教育“我为群众办实事”主题实践活动重要内容。成立专项审计组对相关乡镇广（元）平（武）高速公路青川段征地拆迁开展了审计调查，督促对涉及的102户、12.72万元征地拆迁款发放到位。（4）全年共计转正党员2名，有效改善党员队伍结构，提高党员队伍的整体素质。（5）截至目前共计召开27次项目审理会，让干部在实践中成长。4月，考调1名土木工程专业技术人才，充实到审计队伍，为审计事业发展提供坚强人才保障。（6）认真履行党风廉政建设责任制，要求各股室负责人全年向分管领导汇报党风廉政建设工作落实情况不少于6次。认真开展干部作风纪律整顿工作，领导班子查找问题4个，制定整改措施8条，全局干部查摆问题138个，制定整改措施276条。（7）严格落实县委统战部门要求，对全局干部的亲朋好友海外工作及生活情况进行全面摸排，形成清单到统战部门进行报备。（8）高度重视巡察工作，抽调2人到巡察组全程参与巡察。
6.党政同责考核方面。（1）对竹园污水处理厂管线及提升泵站工程（2012年度）、竹园镇污水处理厂工程（2010年度）、竹园镇污水处理厂自动化控制系统工程（2015年度）等3项工程的造价进行核实，推动环保督察问题整改。（2）积极参加2021年全县增减挂钩和自然资源管理工作，配合相关部门开展调研，提出相关审计建议9条。
7.风险防控方面。（1）积极参与财经中心、城郊社区疫情防控值班值守工作共计15次，明确1人配合县直机关工委开展疫情防控工作。（2）常态化进行“经济体检”，开展2020年度财政预算执行及决算（草案）编制审计，对全县一级预算单位进行审计监督全覆盖，防范化解经济运行中的各类风险。（3）主动跟进综治维稳、信访工作，成立工作小组，今年，未发生任何涉及稳定和信访的事件。
二、机构设置
青川县审计局下属二级单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计596.04万元、支出总计596.04万元。与2020年相比，收入总计增加150.03万元，增长33.63%； 支出总计增加184.04万元，增长44.67%。主要变动原因是存量资金安排指标。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计596.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入596.04万元，占100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2021年本年支出合计596.04万元，其中：基本支出391.56万元，占65.69%；项目支出204.48万元，占34.31%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入总计596.04万元、支出总计596.04万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加150.03万元，增长33.63%； 财政拨款支出总计增加184.04万元，增长44.67%。主要变动原因是存量资金安排指标。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出596.04万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加184.04万元，增长44.67%。主要变动原因是存量资金安排指标。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出596.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出528.48万元，占88.67%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出27.74万元，占3.82%；卫生健康支出13.53万元，占2.27%；住房保障支出26.29万元，占4.41%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为596.04，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为324万元，完成预算100%。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政事务管理（项）: 支出决算为9万元，完成预算100%。
3. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为195.48万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为27.74万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.53万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为26.29万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出391.56万元，其中：
人员经费353.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助等。
公用经费37.79万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为1.29万元，完成预算81.17%，决算数小于预算数的主要原因是接待人数比预期减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.29万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算，与上年数无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元, 年初未安排预算，与上年数无变化。
3.公务接待费支出1.29万元，完成预算81.17%。公务接待费支出决算比2020年减少0.28万元，下降17.83%。主要原因是接待批数人数减少。其中：
国内公务接待支出1.29万元，主要用于接待上级的工作检查、交叉审计组的接待。国内公务接待41批次，290人次（不包括陪同人员），共计支出1.29万元，具体内容包括：上级检查工作0.71元，接待交叉审计组0.58万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，青川县审计局机关运行经费支出37.79万元，比2020年增加13.79万元，增长57.46%。主要原因是工作量增多。
（二）政府采购支出情况
2021年，青川县审计局政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
无
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对财务类审计项目、投资类审计项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年青川县审计局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2.非同级财政拨款收入：指单位从非同级政府财政部门取得的经费拨款，包括从同级政府其他部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府部门取得的经费拨款等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款的利息收入等。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）: 行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）:反映审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。
一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出。
6.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
7.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.年末结转和结余：年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
2021年青川县审计局部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。青川县审计局下属二级预算单位0个，行政单位1个，全额拨款事业单位2个。总编制26名，其中：行政编制11名，事业编制14名，工勤编制1名。在职人员总数26人，其中：行政人员11人，事业人员14人，工勤人员1人；退休人员7人。
（二）机构职能。1.贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。拟订全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对县级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和乡镇德赢VWIN通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡镇德赢VWIN的预算执行情况及其他财政收支，县级财政转移支付资金。
（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。
（5）县属国有企业和地方金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府在青川援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。
5.按规定对科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织审计县政府或县政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
10.组织开展审计领域的国际交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设青川审计信息系统。
11.承办县政府交办的其他事项。
（三）人员概况。审计机关编制12名，在编12名，金审工程管理中心编制10名，在编10名，固定资产投资审计中心编制4名，在编4名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2021年度收入总计596.04万元，与2020年相比，收入总计增加150.03万元，增长33.63%。
（二）部门财政资金支出情况。2021年度支出总计596.04万元，与2020年相比，支出总计增加184.04万元，增长44.67%。
三、部门整体预算绩效管理情况（涉及有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）
（一）部门预算项目绩效管理。
本单位严格按照绩效目标制定、目标实现、支出控制要求，及时处置、加快执行进度和预算完成情况、无低效无效率资金和无违规记录情况。
（二）结果应用情况
本单位严格按照上级财政部门的要求，严格执行国家有关法律法规和相关制度，并结合我局实际，制定相关的财务制度，厉行节约，制止奢侈浪费，量入为出，保证重点，注重资金使用效益。按要求编制了绩效目标，从项目完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益以及服务对象满意度等。
（三）自评质量
我单位严格按照2021年部门整体支出绩效评价指标体系，认真履行绩效管理主体责任，实事求是开展绩效自评，能够保证自评工作质量及准确度，自评结果为优。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2021年，我局严格按照年初预算批复认真组织实施，严格执行财经纪律相关管理规定，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
（二）存在问题。无
（三）改进建议。无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
