2021年度四川省青川县三锅镇中心小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

一年来，学校工作在县教育党工委的坚强领导下，围绕学校年度工作计划，依靠全体教职工的共同努力，基本完成了年度目标任务。

一、始终坚持以教育教学为中心，抓实过程管理，不断优化各项措施。

（一）围绕学校办学思想体系，抓好学校外部环境建设。

（二）坚持执行巡课、听评课制度。

（三）开展了以解决问题为导向的教学教研工作。

（四）阅读工作建设行动有效果。

（五）控辍保学工作落到实处。

（六）严格执行课程计划。

（七）实行全面德育的办法，即无时不德育、无处不德育。

（八）体育艺术工作。

（九）始终坚持把提升质量作为学校工作的重心。

（十）强化教育教学管理，通过管理要质量。

二、对照保障目标，按照指导性文件做好各项工作。

（一）党建工作平稳推进。

（二）落实意识形态主体责任，规范和加强意识形态工作。

（三）抓实安全工作，确保校园平安稳定。

（四）党风廉政建设和反腐败工作严格按文件要求进行。

（五）持续推进依法治校工作。

（六）加强队伍建设，不断提高队伍的整体水平。

（七）完成了四川省绿色学校创建申报工作；完成了青川县党支部标准化规范化建设情况汇报。

三、存在的不足及原因分析。

（一）“家+校”=0凸显学校养成教育的无力感。

（二）学校教学质量不高。

（三）六年巩固率低。

四、下一步工作打算。

在县委教育工委的领导下，对照四个指导性文件，抓师德师风转变教学观念和育人观念、加强教师培训不断提高业务水平，突出教研工作实效，强化与家长沟通共同育人，以达到学校教育质量有提升的目的。一年来，学校工作在县教育党工委的坚强领导下，围绕学校年度工作计划，依靠全体教职工的共同努力，基本完成了年度目标任务。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度青川县三锅镇中心小学校收入总计375.04万元，支出总计400.67万元。与2020年相比，收入总计减少74.03，下降16.48%，支出减少36.34，下降8.31%。主要变动原因是：一是一般公共预算财政拨款收入减少了71.63万元，主要原因为教职工较2020年相比减少了3人，两人退休，一人调出；三是其他收入减少了2.4万元，主要原因为2021年无教师生育津贴。总支出变动的主要原因为：一是教育支出减少59.13万元，主要原因为教职工较2020年相比减少了3人，两人退休，一人调出；二是社会保障和就业支出增加10.67万元，主要原因为补缴2012年特岗5人养老保险；三是卫生健康支出增加2.2万元，主要原因为医疗保险缴存基数变动；四是住房保障支出增加9.92万元，主要原因为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年青川县三锅镇中心小学校本年收入合计375.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入374.31万元，占99.80%；其他收入0.73万元，占0.20%。

三、支出决算情况说明

2021年青川县三锅镇中心小学校支出合计400.67万元，其中：教育支出280.41万元，占69.99%；社会保障和就业支出55.68万元，占13.90%；卫生健康支出22.38万元，占5.58%；住房保障支出42.21元，占10.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县三锅镇中心小学校2021年财政拨款收入总计374.31万元、支出总计399.00万元。与2020年相比，财政拨款收入减少71.63万元，下降16.06%；财政拨款支出减少35.77万元，下降8.23%，以上主要变动原因：2021年教职工人数较2020年减少了3人导致财政拨款收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县三锅镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出399.00万元，占本年支出合计的99.58%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少35.77万元，下降8.23%，主要变动原因是2021年教职工人数较2020年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县三锅镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款支出399.00万元，主要用于以下方面：教育支出278.74万元，占69.86%；社会保障和就业支出55.68万元，占13.95%；卫生健康支出22.38万元，占5.61%；住房保障支出42.21万元，占10.58%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县三锅镇中心小学校2021年一般公共预算支出决算数为399.00万元，完成预算106.60%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为278.74万元，完成预算109.72%，决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为44.80万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 2021年决算支出数为10.88万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2021年决算支出数为22.38万元，完成预算100.00%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为42.21万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县三锅镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出399.00万元，其中：

人员经费376.66万元，主要包括：基本工资119.72万元、津贴补贴30.76万元、绩效工资97.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费44.80万元、职业年金缴费10.88万元、职工基本医疗保险缴费22.38万元、其他社会保障缴费4.48万元、住房公积金42.21万元、对于个人和家庭补助3.79、生活补助3.75万元、奖励金0.04万元。

公用经费22.34万元，主要包括：办公费1.55万元、手续费0.05万元、水费0.49万元、电费1.4万元、邮电费0.56万元、差旅费0.61万元、维修（护）费9.63万元、培训费2.39万元、劳务费4.86万元、工会经费0.41万元、其他商品和服务支出0.39万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县三锅镇中心小学校2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元，具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初未安排预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初未安排预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县三锅镇中心小学校2021年政府性基金预算支出0.00万元，年初未安排预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县三锅镇中心小学校2021年国有资本经营预算支出0.00万元，年初未安排预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县三锅镇中心小学校属事业单位，本年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县三锅镇中心小学校政府采购支出总额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川三锅镇中心小学校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021年度青川县三锅镇中心小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

2021年度青川县三锅镇中心小学校单位整体绩效

评价报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县三锅镇中心小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制36名，其他事业编制36名，工勤人员编制0名。在职人员总数36人，其中：其他事业人员36人，工勤人员0人，退休人员37人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县三锅镇中心小学校2021年一般公共预算财政收入合计374.31万元。其中：普通教育收入254.05万元，占67.87 %；社会保障和就业支出收入55.68万元，占14.88 %；卫生健康支出收入22.38万元，占5.98 %；住房保障支出收入42.21万元，占11.27 %。

青川县三锅镇中心小学校2021年一般公共预算财政支出合计399.00万元。其中基本支出399.00万元，包括普通教育支出278.74万元，占 69.86%；社会保障和就业支出55.68万元，占13.95 %；卫生健康支出22.38万元，占5.61 %；住房保障支出42.21万元，占10.58%。

青川县三锅镇中心小学校2021年一般公共预算年初财政拨款结转结余资金24.69万元，一般公共预算年末财政拨款结转结余资金0.00万元。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校2021年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（二）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（三）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（四）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（五）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（六）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。