2021年度四川省青川县三锅镇桥楼小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）确立办学理念，明确办学目标

（二）加强教育教学管理，提升办学质量

（三）加强德育工作，树立文明校风

（四）加强党的建设工作

认真落实青教工委〔2019〕11 号文件要求，围绕学校党建工作要点及学校工作思路，突出思想建设、组织建设和作风建设三个重点，全面完成教育工委部署的各项工作任务，推进学校的规范化管理，进一步提升教育水平，进一步推动学校持续、稳定、健康发展。

（五）规范和加强意识形态工作

认真落实青教工委〔2019〕 42 号文件要求，全面落实意识形态工作责任制，狠抓意识形态领域各项工作任务落实，真正让意识形态工作起到统一思想、凝聚人心、汇集力量的强有力作用。

（六）加强综治工作，构建和谐校园

一是成立综治安全工作领导小组，层层签订安全责任书，不断完善管理机制和规章制度；二是制定切实可行的突发事件应急处置预案；三是加强安全隐患排查治理；四是加强安全教育，提高自救自护能力。

（七）规范和加强党风廉政建设和反腐败工作

认真学习党风廉政有关规定，坚持校务公开，坚持民主集中制原则。充分发挥工会组织参与民主管理的作用，充分发挥监督委员会的监督职能作用。学校重大事项，如购置办公设备、基建项目、人事安排等，都由校务会议和教师会议集体讨论决定。开展干部职工纪律作风整顿工作，干部作风明显好转。

（八）规范和加强依法治校工作

制订依法治校工作计划、学校章程和各项管理制度，完成学法任务，落实“法律进课堂”，落实开展“宪法小卫士”2021年行动，及时上传活动信息到四川省法治宣传教育信息管理系统，聘请有法律顾问和法治副校长（法治辅导员）。

（九）规范和加强教师队伍建设

坚持师德为先，常态化抓好师德师风建设工作，并做好新录用人员查询；加强教师干部队伍建设，校长坚持到一线任课，开展教师交流轮岗工作，做好干部人才培养培训工作。

（十）规范和加强信息宣传工作

（十一）做好后勤保障，提升服务质量

做好校产、公共财产管理；加强财务管理，严格财务制度；加强科学实验室、图书室等教学资源的合理使用，科学管理；加强食堂管理，规范经费使用。

（十二）规范和加强学生资助工作

学生资助款通过“一卡通”系统及时发放，及时录入资助管理系统。

（十三）抓实疫情常态化防控，确保师生健康

严格落实上级关于疫情防控各项要求，学校实行封闭管理，坚持班级一日“三检”制度，严格追踪师生行动轨迹并建立专门的台账，做好环境消杀，储备防疫物资。

（十四）教学质量大幅提升。

今年，我校的教学质量综合考评为全县25名，在去年基础上上升了近10个名次。六年级教学质量综合考评为全县12名，进入了全县前三分之一，虽然我们目前的教学质量排名在全县依然不理想，但我们坚信，我们一定会攻坚克难，继续前进。

（十五）成功化解学校债务。

2019年秋季学期，县教育局对我校领导班子进行了调整，并组织相关人员进行了财务移交。截至2019年8月31日，学校负债为229382.88元。经过新一届领导班子两年多的努力，成功化解了所有债务。

（十六）办学条件大大改善。

今年，我们顺利实施了教学楼的改造项目，项目总投资为70万元。同时，我们还进行了校园文化的改造升级，加强了学校绿化的管理。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计326.89万元，支出总计323.78万元。与2020年相比，收入减少23.72万元，下降6.77%。支出减少20.98万元，下降6.09%。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入减少了28.06万元，主要原因为教职工较2020年相比减少了2人；二是事业收入减少4.4万元，主要为2021年幼儿招生数减少；三是其他收入增加了8.74万元，主要为拨付2021年美丽乡村学校奖补资金10万元。总支出变动的主要原因为：一是教育支出减少28.72万元，主要为教职工较2020年相比退休了1人，调出了1人；二是社会保障和就业支出增加0.64万元，主要为职工保险缴存基数增加及补缴12年特岗教师断保保险；三是卫生健康支出增加0.97万元，主要为职工医保缴存基数增加；四是住房保障支出增加6.13万元，主要为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计326.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入303.09万元，占92.72%；事业收入13.18万元，占4.03%；其他收入10.62万元，占3.25%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计323.78万元，其中：教育支出237.67万元，占73.40%；社会保障和就业支出38.37万元，占11.85%；卫生健康支出16.60万元，占5.13%；住房保障支出31.14万元，占9.62%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计303.09万元，支出总计308.70万元。与2020年相比，财政拨款收入减少28.06万元，下降8.47%。支出减少17.93万元，下降5.49%。主要变动原因是：2021年教职工人数较2020年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出308.70万元，占本年支出合计的95.34%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少17.93万元，下降5.49%。主要变动原因是2021年教职工人数较2020年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出万元308.70万元，主要用于以下方面：教育支出222.59万元，占72.11%；社会保障和就业支出38.37万元，占12.43%；卫生健康支出16.60万元，占5.38%；住房保障支出31.14万元，占10.09%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为308.70万元，完成预算101.85%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为222.59万元，完成预算102.59%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为33.24万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.14万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为16.60万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为31.14万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出308.71万元，其中：

人员经费288.63万元，主要包括：基本工资98.49万元、津贴补贴22.22万元、绩效工资55.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.24万元、职业年金缴费5.14万元、职工基本医疗保险缴费16.60万元、其他社会保障缴费3.32万元、生活补助23.08万元、奖励金0.06万元、住房公积金31.14万元。
公用经费20.08万元，主要包括：办公费11.93万元、印刷费0.48万元、手续费0.03万元、水费0.13万元、电费0.30万元、邮电费0.31万元、差旅费0.77万元、维修（护）费1.14万元、培训费1.55万元、劳务费0.35万元、工会经费3.09万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县三锅镇桥楼小学校2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初未安排预算。

3.公务接待费支出0.00万元，年初未安排预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县三锅镇桥楼小学校2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初未安排预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县三锅镇桥楼小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0.00万元，年初未安排预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，政府采购支出总额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县三锅镇桥楼小学校共有车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要为捐赠车辆，目前待进行报废处理。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021年度青川县三锅镇桥楼小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

2021年度青川县三锅镇桥楼小学校单位整体绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县三锅镇桥楼小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制27名。在职人员总数25人，退休人员24人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县三锅镇桥楼小学校2021年一般公共预算财政收入合计303.09万元。其中：普通教育收入216.98万元，占71.59 %；社会保障和就业支出收入38.38万元，占12.66 %；卫生健康支出收入16.60万元，占5.48%；住房保障支出收入31.14万元，占10.27%。

青川县三锅镇桥楼小学校2021年一般公共预算财政支出合计308.70万元。其中基本支出308.70万元，包括普通教育支出222.59万元，占72.11%；社会保障和就业支出38.38万元，占12.43 %；卫生健康支出16.60万元，占5.38 %；住房保障支出31.14万元，占10.09 %。

青川县三锅镇桥楼小学校2021年一般公共预算财政拨款年初财政拨款结转结余资金5.61万元，年末财政拨款结转结余资金0.00万元。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。