2021年度四川省青川县房石镇中心小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）正确把握办学方向，努力打造学校特色

1．一年来，学校深入探究立足红色基因、山区特色，培育有责任感的现代公民的办学愿景，紧紧围绕“崇儒尚雅，立己达人”的办学目标培养世界眼光的社会主义接班人。

2．为更好地诠释办学思想，让师生在教育教学和生活中，紧密围绕“厚德、修能、弘毅、创新”的校训，让师生都乐、勤、善。

（二）坚持立德树人根本任务，培养全面发展的接班人

1．提高政治站位，加强意识形态工作

2．完善德育网络，强化责任落实。

3．以活动为载体，丰富德育内容。

（三）紧扣中心任务，唱响教学质量全面提升的主旋律

1．严格执行教学计划，开全学科，开足学时。

2．抓细抓实教学常规管理。

3．抓实集体备课。

（四）落实“双减”政策，抓实“五项管理”，保障学生健康成长

1．明确责任，加强宣传。

2．加强作业管理。

3．学校重视学生睡眠情况。

（五）强化后勤保障，确保平安有序

1．进一步细化责任，明确职责。

2．进一步坚持了安全首遇责任制。

3．强化食堂管理。

（六）党建引领，廉洁防控，凝心聚力促发展

1．通过教师例会、专题会，精心组织教师深入学习党的会议精神。

2．深入开展批评与自我批评活动，通过自检、同志提、领导点查找问题，在同志的提醒下及时改正，特别对犯有错误的同志，支部会定期对其谈心谈话。

（七）其他工作

1．优秀教育报刊征订全面完成。

2．财务管理规范有序，做到了日清月结，及时上报资料。

（八）存在问题

1．领导班子建设有待提高，部分成员年龄偏大，干事热情不足。

2．办学思路的落实还需进一步规范。

3．学校各部门的合作与配合还需加强。

（九）今后工作思路

1、开拓思路，提供各种平台，活动育人

2、深挖丰富校园文化，形成校园特色，文化育人在现有校园文化的基础上，增加学校师生元素。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计687.34万元，支出总计706.07万元。与2020年相比，收入减少61,43万元、下降8.20%;支出减少69.43万元，下降8.95%。总收入下降主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入减少了71.58万元，主要原因为教职工较2020年相比减少了3人；二是其他收入增加了10.15万元（教师生育津贴，政府慰问金增加）。总支出变动的主要原因为：一是教育支出减少110.09万元，主要支出为补发以前年度年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是社会保障和就业支出增加22.78万元，主要为缴纳保险基数增加和补缴特岗保险、退休教师生活补助；三是卫生健康支出增加3.03万元，主要为职工医疗保险基数增加；四是住房保障支出增加14.85万元，主要为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计687.34万元，其中：财政拨款收入674.69万元，占98.16%；其他收入12.65万元，占1.84%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计706.07万元。其中教育支出：494.08万元，占比69.98%；社会保障和就业支出100.04万元，占比14.17%；卫生健康支出39.21万元，占比5.55%；住房保障支出72.74万元，占比10.35%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县房石镇中心小学校2021年财政拨款收入总计674.69万元、支出总计693.42万元。与2020年相比，财政拨款收入减少71.58万元，下降9.59%；财政拨款支出减少64.61万元，降低10.29%，以上主要变动原因：一是2021年教职工人数较2020年减少了3人导致财政拨款收入减少；二是2021年人员减少及公用经费减少导致财政拨款支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县房石镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出693.42万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少79.58万元，下降10.29%，主要原因为教职工较2020年相比减少了3人和公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县房石镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款支出693.42万元，主要用于以下方面：教育支出481.43万元，占69.45%；社会保障和就业支出100.04万元，占14.43%；卫生健康支出39.21万元，占5.65%；住房保障支出72.74万元，占10.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为693.42，完成预算数的102.77%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为481.43万元，完成预算104.04%，决算数大于预算数的主要原因是拨付退休教师生活补助。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为100.04万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为39.21万元，完成预算100.00%。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为72.74万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县房石镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出693.42万元，其中：

人员经费652.20万元，主要包括：基本工资224.39万元、津贴补贴59.69万元、绩效工资132.70万元、机关事业单位基本养老保险缴费78.50万元、职业年金缴费21.54万元、职工基本医疗保险缴费39.21万元、其他社会保障缴费7.84万元、住房公积金72.74万元、抚恤金14.55万元、对个人和家庭的补助15.59万元、生活补助0.97万元、奖励金0.06万元。

公用经费41.22万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县房石镇中心小学校2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初无预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县房石镇中心小学2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县房石镇中心小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县房石镇中心小学校属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县房石镇中心小学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。主要采购为教学使用的电脑等设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县房石镇中心小学校国有资产使用0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县房石镇中心小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育（类）普通教育（款）小学教育、初中教育（项）：指教育部门小学、初中教育单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出

第四部分附件

青川县房石镇中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县房石镇中心小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。单位编制62名，其他事业编制62名，退休人员45人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县房石镇中心小学校2021年一般公共预算财政收入合计674.69万元。其中：普通教育收入462.70万元，占68.58%；社会保障和就业支出收入100.04万元，占14.83%；卫生健康支出收入39.21万元，占5.81%；住房保障支出收入72.74万元，占10.78%。

青川县房石中心小学校2021年一般公共预算财政支出合计693.42万元。其中基本支出693.42万元，包括普通教育支出481.43万元，占69.43%；社会保障和就业支出100.04万元，占14.43%；卫生健康支出39.21万元，占5.65%；住房保障支出72.74万元，占10.49%。

青川县房石镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金0万元。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。