2021年度四川省青川县建峰镇白家小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、青川县建峰镇白家小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）党风廉政强建设，教育保障担使命。

1.政治学习持续加强，政治素养不断提高。利用各种集会和专题会议，认真开展党史学习教育和意识形态教育。召开了党史学习教育暨“以案促改”专题组织生活会。召开党员大会4次，支部委员会12次，党小组会12次，党课5次，“红色星期五”主题党日活动12次。

2.组织建设持续加强，校园阵地坚决守好。支部严格发展党员标准和程序，对入党积极分子和预备党员进行谈心谈话、群众座谈交流、日常培养教育指导。现有党员16名，预备党员1名，入党积极分子1名。学校设有党建宣传橱窗五个，Led显示屏三张，建有党员活动室，各种制度均上墙，党史学习教育书籍齐备，活动室也是全体教师观看国家时事新闻、开展思想道德教育的主要场所。组织了“苍溪红军渡”研学，参加了建党百年红歌比赛获三等奖，指导师生参加“学党史”艺术展演活动和“讲好青川故事，传承青川历史文化”讲故事比赛，开展党员志愿服务活动5次。

3.意识形态常抓不懈，党风廉政建设深入推进。学校微信群、qq工作群通知信息的发布，电子显示屏及宣传橱窗内容的更换，均由行政办公室、支部宣传委员与支部书记共同审核，严格管理。举行了纪律作风整顿和意识形态教育，全体教师建立学习清单和个人问题台账，领导班子进行会审，开展问题剖析会。学校研究党风廉政建设及反腐败工作会4次、警示教育会2次、工作监督检查4次。

（二）安全德育出真招，活动丰富怡情操。

1.强化安全管理，警钟长鸣。

（1）疫情防控慎终如始，常态化工作抓细抓实。严把校门第一关，做好出入登记，春、秋学期开学分段错峰报名，引导学生餐前洗手、错时用餐、保持距离、同向就餐。开展预防新冠肺炎主题班会等活动，组织学生按时分批次进行新冠疫苗接种，接种率达100%。

（2）安全教育形式多样，校园平安和谐稳定。学校与当地派出所、卫生院保持联系、沟通，卫生副校长、法治副校长到校指导安全工作。制定各类安全应急预案，组织师生进行防震减灾、防空安全等应急逃生演练。加强学生上、下学教育管理，落实家长按时接送孩子，“护学岗”认真履职。学校聘请了竹园派出所教导员张洪建为法治副校长，青川张士龙为学校法律顾问，开展了“法治进校园”活动，对《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国未成年人保护法》等法律法规进行宣讲，通过讲座，主题班会，知识竞赛等形式，教育学生知法、懂法、守法，学会用法律武器保护自己。学校食堂实施专人管理，规范食材采购渠道，严格食材加工程序，坚持食品留样、教师陪餐，定期培训从业人员，确保师生用餐安全，营养健康，校长不定时进行巡查监督，发现问题立即整改。

2.强化德育管理，层层推进。

（1）制度健全，分工明确。建立健全德育管理机制，成立了以校长为组长，分管教学副校长为副组长，政教处、团委、班主任、学生会为成员的管理团队，实施分级管理，层层落实责任。强化常规，鲜明主题，坚持活动育人。

（2）活动丰富，陶冶情操。加强家校合作，老师们走村入户，开展家访活动，及时掌握学生校外情况，与家长做好沟通衔接。开展劳动实践活动，举行“清杂去乱”活动。上好主题鲜明的班会课，通过班级文化建设，培养学生主人翁意识，增强集体荣誉感。开展春季田径运动会、秋季球类运动会，让学生既感受运动竞技的竞争性，又享受运动的挑战性，从而增进学生友谊、磨砺意志、陶冶情操。举行了“六一”文艺汇演和“12.9”纪念日演讲比赛暨书画展，成立了“留守儿童之家”，对个别孩子进行心理辅导，给予陪伴与关爱，联系医护人员对个别孩子进行健康监测。举行“春蕾计划——关爱女童”活动，关爱呵护每一位女童的健康成长。开展“新风2021护苗”及植树节活动，进一步净化青少年成长环境。远足活动的开展，既增长了学生的见识，又锻炼了学生的意志。

（三）抓细常规促管理，抓实课堂提质量。

1.立足常规，秩序井然。学校组织开好开学工作会、家长会、开学典礼。建立巡课机制，不定时进行课堂巡察，巡察重点为教师上课是否按课表上课、是否上课玩手机、是否坐着上课、是否使用普通话上课、是否无教案上课等，值周领导每周不少于四次巡察，发现问题立即批评指正，并做好记录。严格请假制度，无论公假还是私假，教师必须填写请假表和调课安排表，并经校长签批同意，从而确保了教学任务的完成和质量的提升。加强教学常规检查，教导处每月组织教研组长共同对教师听课、备课、作业批改进行检查量化打分并小结。开展班级文化建设评比活动，抓好阅读工程、书法工程、社团工程建设，每学期评选出优秀读书笔记、书香班级与阅读之星，每学期进行一次书画展。

2.教研培训，能力提升。学校扎实推进教师能力提升“五个一”工程，强化基本功训练，着力提升教师专业素养和业务能力。学科教研组组织线上学习培训，共派出52人次参加了各级各类学科线上培训，做到了培训有签到、有图片、有总结。开展赛课、集体备课活动，2021年10月份，开展了为期一周的中青年教师风采大赛，大赛涵盖了中小学各年级，学科涵盖了语文、数学、英语、物理、音乐、美术、体育，既展示了教师个人风采，又相互学习，进一步提高中青年教师的课堂教学能力。

3.课后服务，五项管理。制定学校课后服务工作方案，成立学校课后服务工作领导小组，本着学生自愿、公益服务、安全至上的原则，采用“5+2”的服务模式开展课后服务。课后开展丰富多彩的兴趣小组活动，有声乐、经典诵读、书法、足球、篮球、乒乓球、棋艺、绘画、创客等项目，辅导教师认真开展活动，填写好《青川县课后服务登记表》。制定了作业、睡眠、手机、读物、体质监测管理办法。开展保生运动，教师与中小学毕业班学生结对并纳入年终考核，结对教师通过各种形式动员，效果明显，我校初中毕业班前三名学生全部就读于青川中学与青川一中，小升初与初升高的留青率在去年的基础上有大幅度提高。

4.一分耕耘一分收获。一年级语文居同类学校第一名，全县第八名；三年级语文居同类学校第一名，全县第九名；三年级英语居同类学校第一名，全县第六名；四年级英语居同类学校第二名，全县第七名；六年级科学居同类学校第一名，全县第四名。校长李祎被评为广元市农村学校优秀校长、青川县优秀共产党员，分管教学副校长白天志在青川县初中语文展评活动中取得优异成绩，教师谭映春被评为青川县优秀班主任，赵丽被评为青川县优秀教师。在青川县第24届全国推广普通话宣传周系列活动之“美语、美书、美文”活动中，教师何小丽、陈敦峰获美书（硬笔）二等奖，何乃庭获美文一等奖。县级课件比赛中范露娇、赵丽老师获优秀奖，何小丽、白苗参加县级教学大比武决赛。教师积极撰写教研文章，教学理论水平不断提升，《初中语文阅读教学方法探讨》等十余篇教研文章在各级各类刊物上发表。在“续写两幅标语、提振青川精神”的征文比赛中，我校九年级何成浩同学获初中组一等奖、陈秋谷获二等奖，五年级何思怡同学获小学组三等奖，罗文菊老师获指导奖。

（四）后勤保障严管理，厉行节约渡难关。

财务人员认真学习财务规章制度，严格资金管理使用审批程序，做到账目合理、合法、清楚、规范，严格财经纪律，做到公开、透明。严格采购，成立询价、监督、评估小组，做到急需即办，本着“既满足需要又注重节俭”的原则，“统一采购，统一供应，统一管理”的三统一制度，保证教育教学正常需求。强化财产管理，严格财产管理规范化、明细化，建立财产台账，专人管理，实施部门管理、部门申报、损耗评估、损坏赔偿的管理原则，做到家是人人当，人人都当家。厉行勤俭节约，节约用水、用电、用气。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年建峰镇白家小学校收入总计653.87万元，支出总计657.9万元。与2020年相比，收入总计增加172.77万元、支出增加155.03万元。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入增加了157.12万元，主要原因为教职工基本工资增加、基础绩效奖增加以及保险缴费基数调整增加，退休职业年金记实、退休人员一次性补助等；二是事业收入增加5.43万元，主要为学前教育幼儿人数增加；三是其他收入增加了10.22万元，主要为以前年度食堂维修垫支的费用收回。总支出变动的主要原因为：一是教育支出增加132.39万元，主要支出为补发以前年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级及正常晋升工资调整等；二是社会保障和就业支出增加7.41万元，主要为职工因工资调整导致缴费基数增加；三是卫生健康支出增加2.82万元，主要为职工因工资调整导致缴费基数增加；四是住房保障支出增加12.41万元，主要为将发放的人员目标奖纳入住房公积金缴存基数和因工资调整导致缴费基数增加。

二、收入决算情况说明

2021年建峰镇白家小学校收入合计653.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入632.07万元，占96.67%；事业收入8.67万元，占1.32%；其他收入13.12万元，占2.01%。

三、支出决算情况说明

2021年建峰镇白家小学校支出合计657.9万元，其中：教育支出499.29万元，占75.89%；社会保障和就业支出68.73万元，占10.44%；卫生健康支出31.53万元，占4.79%；住房保障支出58.34万元，占8.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年建峰镇白家小学校收入总计632.07万元，支出总计648.7万元。与2020年相比，收入总计增加157.12万元，增长33.08%，支出增加152.72万元，增长30.79%。总收入及总支出变动的主要原因为：教职工基本工资增加、基础绩效奖增加以及保险缴费基数调整增加，退休职业年金记实、退休人员一次性补助等导致收入增加；二是补发以前年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级及正常晋升工资调整等导致支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县建峰镇白家小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出648.7万元，占本年支出合计的98.6%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加152.72万元，增长30.79%，主要变动原因为拨付以前年度人员资金及教职工基本工资增加、基础绩效奖增加以及保险缴费基数调整增加，退休职业年金记实、退休人员一次性补助等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县建峰镇白家小学校2021年一般公共预算财政拨款支出648.7万元，主要用于以下方面：教育支出490.09万元，占75.55%；社会保障和就业支出68.73万元，占10.6%；卫生健康支出31.53万元，占4.86%；住房保障支出58.34万元，占8.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县建峰镇白家小学校2021年一般公共预算支出决算数为648.7万元，完成预算102.63%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为490.09万元，完成预算103.51%，决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金等。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为63.14万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 2021年决算支出数为5.59万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为31.53万元，完成预算100.00%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为58.34万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县建峰镇白家小学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出648.7万元，其中：

人员经费601.62万元，主要包括：基本工资249.2万元、津贴补贴39.77万元、绩效工资137.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.14万元、职业年金缴费5.59万元、职工基本医疗保险缴费31.53万元、其他社会保障缴费6.31万元、住房公积金58.34万元、抚恤金3.46万元、生活补助7.23万元、奖励金0.04万元。

公用经费47.07万元，主要包括：办公费8.39万元、印刷费4.07万元、咨询费0.05万元、手续费0.04万元、水费2.45万元、电费3.52万元、邮电费1.43万元、物业管理费0.02万元、差旅费4.55万元、维修（护）费7.46万元、租赁费0.29万元、培训费5.4万元、劳务费3.36万元、工会经费4.59万元、其他商品和服务支出1.45万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县建峰镇白家小学校2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算100%，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初无预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县建峰镇白家小学校2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县建峰镇白家小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县建峰镇白家小学校属青川县教育局下属二级预算事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县建峰镇白家小学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县建峰镇白家小学校共有车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县建峰镇白家小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指教育部门用于行政单位基本医疗保险缴费。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分附件

青川县建峰镇白家小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县建峰镇白家小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制45名，其他事业编制45名，工勤人员编制0名。在职人员总数44人，其中：其他事业人员44人，工勤人员0人，退休人员22人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县建峰镇白家小学校2021年一般公共预算财政收入合计632.07万元。其中：普通教育收入473.47万元，占74.91%；社会保障和就业支出收入68.73万元，占10.87 %；卫生健康支出收入31.53万元，占4.99 %；住房保障支出收入58.34万元，占9.23%。

青川县建峰镇白家小学校2021年一般公共预算财政支出合计648.7万元。其中基本支出648.7万元，包括普通教育支出490.09万元，占75.55 %；社会保障和就业支出107.77万元，占10.6 %；卫生健康支出31.53万元，占4.86 %；住房保障支出58.34万元，占8.99%。

青川县建峰镇白家小学校2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金16.62万元（含上年结转结余）。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）支出管理规范

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）动态调整及时

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。