2021年度四川省青川县乔庄镇大坝小学单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、青川县乔庄镇大坝小学2021年整体支出绩效评价自评报告

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）实践探索，规范办学思想体系

我校所在地乔庄镇大坝村历史悠久，文化底蕴厚重，一代又一代大坝老师在这里辛勤耕耘，默默奉献，与时俱进，不断开拓创新。

（二）踏实工作全面完成目标任务

落实职能目标，认真落实教研教改工作，规范教育教学管理，深入开展德育工作，严格落实体育艺术工作，着力提升教育教学质量，抓紧抓实保障目标，突出党建领航作用，规范意识形态工作，加强“平安校园”建设，规范和加强党风廉政建设、反腐败工作，加强依法治校工作，规范和加强教师队伍建设，加强信息宣传，规范财务管理，抓好教育扶贫，严格落实上级交办任务。

（三）立足实际，全力打造特色亮点

我校以农耕文化、家风家训教育为办学特色，通过认识农具、了解农活以及二十四节气与农耕时节的结合，参加种植园劳动等活动，培养了学生热爱劳动，热爱生活，珍惜粮食的情感，培养了学生吃苦耐劳的良好精神品质。

（四）深刻反思，找出问题分析成因

通过对一学年学校工作的总结分析，发现学校仍存在一些不足和问题：

生源严重萎缩，人事变动较频繁，中层干部调整变化频率快，致使我校部分工作安排不合理，不科学，干部职责不明确，教育、教学科研氛围不浓，常规教研，校本教研开展不利。

（五）着眼未来，提前谋划来年工作

新的一年，我校将继续抓紧抓实教育管理各项常规工作，并重点抓好以下几个方面：

1.加大保生工作力度，充分发动学校教师，村社干部，学生家长，通过网络宣传，走村入户动员等渠道，尽可能动员本辖区内学生到校就读，有效解决生源匮乏问题。

2.加强中层干部选拔培养力度，学校领导班子要做好“伯乐”，知人善用。

3.扎实开展教研活动，一方面切实开展常规教研工作，同时大胆尝试集体备课，个别展示、集体评课、议课制度；另一方面因地制宜开展校本教研工作，把农耕文化、家风家训教育纳入主研内容，力争把我校的校本教研做出特色，“研”出亮点。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年大坝小学收入总计135.96万元，支出总计146.81万元。与2020年相比，收入总计减少24.20万元、支出减少14.62万元。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入减少了25.58万元，主要原因为教职工较2020年相比减少了3人；二是事业收入增加1.42万元，主要为2021年返还2020年保教费；三是其他收入减少了0.03万元。总支出变动的主要原因为：一是教育支出减少13.78万元，主要是教师减少3人；二是社会保障和就业支出减少2.64万元，主要为职工人数较去年减少3人；三是卫生健康支出减少0.81万元，主要为职工人数较去年减少3人；四是住房保障支出增加2.62万元，主要为将发放人员的奖金纳入住房公积金缴存基数变动。

二、收入决算情况说明

2021年大坝小学收入合计135.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入132.48万元，占97.44%；事业收入3.42万元，占2.52%；其他收入0.07万元，占0.05%。

三、支出决算情况说明

2021年大坝小学支出合计146.81万元，其中：教育支出112.44万元，占76.59%；社会保障和就业支出13.79万元，占9.39%；卫生健康支出6.89万元，占4.70%；住房保障支出13.7万元，占9.33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县乔庄镇大坝小学2021年财政拨款收入总计132.48万元、支出总计142.03万元。与2020年相比，财政拨款收入减少25.58万元，下降16.18%；财政拨款支出减少11.04万元，下降7.21%，以上主要变动原因：一是2021年教职工人数较2020年减少了3人导致财政拨款收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县乔庄镇大坝小学2021年度一般公共预算财政拨款支出142.03万元，占本年支出合计的96.74%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少11.04万元，下降7.21%，主要变动原因是2021年教职工人数较2020年减少了3人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县乔庄镇大坝小学2021年一般公共预算财政拨款支出142.03万元，主要用于以下方面：教育支出107.66万元，占75.80%；社会保障和就业支出13.79万元，占9.71%；卫生健康支出6.89万元，占4.85%；住房保障支出13.07万元，占9.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县乔庄镇大坝小学2021年一般公共预算支出决算数为142.03万元，完成预算107.21%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为107.66万元，完成预算109.75%，决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金及项目资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为13.79万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 2021年决算支出数为0万元，完成预算0%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为6.89万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为13.7万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县乔庄镇大坝小学2021年度一般公共预算财政拨款基本支出142.03万元，其中：

人员经费122.04万元，主要包括：基本工资36.47万元、津贴补贴13.09万元、绩效工资35.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.79万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费6.89万元、其他社会保障缴费1.38万元、住房公积金13.70万元、抚恤金0万元、生活补助0.77万元、奖励金0.01万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元。

公用经费19.99万元，主要包括：办公费3.93万元、印刷费1.57万元、水费0.86万元、电费2.78万元、邮电费1.21万元、物业管理费0万元、差旅费3.28万元、维修（护）费0.62万元、会议费0万元、培训费2.61万元、劳务费0.95万元、工会经费0.98万元、其他商品和服务支出0.22万元、办公设备购置0.98万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县乔庄镇大坝小学2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费，2021年因公出国（境）费支出0.00万元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费，2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费，2021年公务接待费支出0.00万元，年初无预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县乔庄镇大坝小学2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县乔庄镇大坝小学2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县乔庄镇大坝小学属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县乔庄镇大坝小学政府采购支出总额0.98万元，其中：政府采购货物支出0.98万元、政府采购服务支出0.00万元。主要采购为教学用无人机设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县乔庄镇大坝小学共有车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县乔庄镇大坝小学单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分附件

青川县乔庄小镇大坝小学2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县乔庄镇大坝小学属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制15名，其他事业编制15名，工勤人员编制0名。在职人员总数16人，其中：其他事业人员16人，工勤人员0人，退休人员10人，遗属人员1人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县乔庄镇大坝小学2021年一般公共预算财政收入合计132.48万元。其中：普通教育收入98.10万元，占74.05%；社会保障和就业支出收入13.79万元，占10.41%；卫生健康支出收入6.89万元，占5.20%；住房保障支出收入13.70万元，占10.34%。

青川县乔庄镇大坝小学2021年一般公共预算财政支出合计146.81万元。其中基本支出146.81万元，包括普通教育支出112.43万元，占76.58%；社会保障和就业支出13.79万元，占9.39%；卫生健康支出6.89万元，占4.69%；住房保障支出13.70万元，占9.33%。

青川县乔庄镇大坝小学2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金13.61万元（含上年结转结余）。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。