2021年度四川省青川县姚渡镇中心小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、青川县姚渡镇中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）教育教学管理

1. 按照户籍建立了《姚渡镇0至17周岁儿童少年人数统计表》《姚渡镇3—17周岁适龄儿童就学台账》。

2. 严格执行课程计划，规范征订、使用教辅资料；严格执行“双减”意见和“五项管理”要求。

3. 深入开展党史学习教育、爱国主义教育、劳动教育等德育主题活动。

4. 艺体组牵头落实体育艺术工作三个办法

5. 阅读工程建设行动稳步推进。

（二）学业水平

全面提升教学质量。2021年春季全县教育质量统一检测，7年级道法单科全县第一、7年级历史单科全县第一、7年级生物单科全县第二；8年级生物单科全县第一、9年级语文单科全县第一、9年级道法单科全县第一、9年级英语单科全县第二、9年级物理单科全县第二、9年级历史单科全县第三，其中九年级英语、物理、道法、语文均进入广元市前30名。

2020-2021年度被青川县委、县政府表彰为教育教学质量二等奖。

（三）党的建设工作

充分发挥学校党组织政治核心作用，制定党员学习计划，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要讲话精神及党的重要会议精神，让党员队伍增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”；落实党内组织生活制度，全面落实“三会一课”制度。

（四）党风廉政建设和反腐败工作

学校不断强化底线意识，明规明纪，积极预防教育腐败。每学年制定党风廉政建设和反腐败工作计划；健全廉勤委监督制度，廉勤委认真履行监督工作，学校评职、评优、制度建设等都在廉勤委的监督下进行；全面完成纪律作风整顿工作任务，干部作风明显好转。

（五）加强和规范意识形态工作

学校党组织书记自觉担负起管党治党和管控意识形态领域的主体责任，统筹安排、系统落实本校意识形态工作；班子成员要严格按照意识形态“一岗双责”要求落实好各具体负责领域意识形态工作；全体党员、教职工自觉履行职责，按照守土有责、守土负责、守土尽责的要求，在管理育人、教书育人过程中做实意识形态工作。

（六）规范和加强平安校园建设工作

（七）规范和加强依法治校工作

（八）规范和加强教师队伍建设

（九）规范和加强信息宣传工作

（十）规范和加强财务管理工作

（十一）规范和加强学生资助工作

（十二）特色亮点工作

为丰富校园业余生活，让传统文化进校园，根据姚渡传统习俗特点，结合学校实际情况，利用乡村少年宫活动资金，学校先后组建了男教师舞龙队、女教师扇子舞蹈队、学生腰鼓队，聘请校外教师，利用课外活动时间进行训练，锻炼身体，陶冶情操，感受传统文化魅力。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年姚渡镇中心小学校收入总计613.33万元，支出总计626.86万元。与2020年相比，收入总计增加48.55万元、支出增加75.62万元。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入增加了36.58万元，主要原因为补发以前年度年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是事业收入增加8.46万元，主要为返回以前年度的保教费；三是其他收入增加了3.51万元，主要为慰问金，学校安防建设资金，教育质量奖。总支出变动的主要原因为：一是教育支出增加67.06万元，主要原因为支出为补发以前年度年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是社会保障和就业支出增加0.01万元，主要为职工晋级工资调整，缴存基数增加；三是卫生健康支出增加0.4万元，主要为职工晋级工资调整，缴存基数增加；四是住房保障支出增加8.15万元，主要为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数及职工晋级工资调整，缴存基数增加。

二、收入决算情况说明

2021年姚渡镇中心小学校收入合计613.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入598.97万元，占97.66%；事业收入8.46万元，占1.38%；其他收入5.9万元，占0.96%。

三、支出决算情况说明

2021年姚渡镇中心小学校支出合计626.86万元，其中：教育支出490.06万元，占78.18%；社会保障和就业支出62.52万元，占9.97%；卫生健康支出25.68万元，占4.10%；住房保障支出48.60万元，占7.75%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县姚渡镇中心小学校2021年财政拨款收入总计598.97万元、支出总计612.50万元。与2020年相比，财政拨款收入增加36.58万元，增加6.50%；财政拨款支出增加63.64万元，增长11.59%，以上主要变动原因：一是2021年教职工人数较2020年增加了3人导致财政拨款收入增加；二是2021年增加了3人导致财政拨款支出增加，支付以前年度人员资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县姚渡镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出612.50万元，占本年支出合计的97.7%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加63.64万元，增长11.59%，一是2021年教职工人数较2020年增加了3人导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县姚渡镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款支出612.50万元，主要用于以下方面：教育支出475.70万元，占77.67%；社会保障和就业支出62.52万元，占10.21%；卫生健康支出25.68万元，占4.19%；住房保障支出48.6万元，占7.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县姚渡镇中心小学校2021年一般公共预算支出决算数为612.50万元，完成预算102.26%。其中：

1. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为275.68万元，完成预算100%。

2. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：2021年决算支出数为200.02万元，完成预算107.26%.

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为51.41万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 2021年决算支出数为11.11万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为25.68万元，完成预算100.00%。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为48.60万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县姚渡镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出612.51万元，其中：人员经费545.50万元，主要包括：基本工资192.32万元、津贴补贴35.87万元、绩效工资119.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费51.41万元、职业年金缴费11.11万元、职工基本医疗保险缴费25.68万元、其他社会保障缴费51.34万元、住房公积金48.60万元、对个人和家庭的补助9.64万元、抚恤金7.23万元、生活补助2.40万元、奖励金0.01万元。

公用经费67.01万元，主要包括：办公费26.52万元、印刷费1.11万元、手续费0.16、水费2.77万元、电费5.55万元、邮电费3.00万元、差旅费4.59万元、维修（护）费7.96万元、培训费6.88万元、劳务费4.22万元、工会经费3.40万元、其他商品和服务支出0.84万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县姚渡镇中心小学校2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初无预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县姚渡镇中心小学校2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县姚渡镇中心小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县姚渡镇中心小学校属教育局下属二级预算事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，姚渡镇中心小学校政府采购支出总额0.00万元，

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，姚渡镇中心小学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县姚渡镇中心小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

15.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指教育部门初中教育单位的基本支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分附件

青川县姚渡镇中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县姚渡镇中心小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制45名，其他事业编制45名，工勤人员编制0名。在职人员总数42人，其中：其他事业人员42人，工勤人员0人，退休人员27人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县姚渡镇中心小学校2021年一般公共预算财政收入合计598.97万元。其中：普通教育收入462.17万元，占77.16 %；社会保障和就业支出收入62.52万元，占 10.44%；卫生健康支出收入25.68万元，占4.29 %；住房保障支出收入48.60万元，占 8.11%。

青川县姚渡镇中心小学校2021年一般公共预算财政支出合计612.50万元。其中基本支出621.50万元，包括普通教育支出475.70万元，占 77.67%；社会保障和就业支出62.52万元，占10.21 %；卫生健康支出25.68万元，占4.19%；住房保障支出48.60万元，占7.93 %。

青川县姚渡镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金13.53万元（含上年结转结余）。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情。

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。