2021年度四川省青川县木鱼镇幼儿园单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、青川县木鱼镇幼儿园2021年整体支出绩效评价自评报告

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受学前教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

在2021年里，我园根据县教育局的工作目标总体要求，以《纲要》《指南》为指针，以办人民满意的幼儿教育、创平安和谐幼儿园为宗旨，以“五大领域”教学为主阵地，以园本教研为切入口，以教师互培为突破口，以环境创设为关键点，以家园开放互动工作为支撑点，扎实开展全面工作。

（一）职能方面

1.完善办园思想体系。经过不断探索和实践，2021版《办园思想体系》基本得以完善。

2.明确办园特色。经过不断努力，打造了以“竹”为特色的幼儿园环境，开发了具有竹文化特色课程，并整编为主题活动融入到园本课程，开展以“竹”为主材料的玩教具制作与展示活动，开展全园的竹系列混龄游戏活动等。

3.立足过程育人，注重能力培养。本年度我园市级课题《农村幼儿基于竹文化的育人体系建设》进入结题阶段，开展感恩、爱国主义等主题教育活动15次，采用多形式、多渠道开展丰富有趣的线下或线上活动，并做好日常活动的开展。

（二）保障方面

1.规范和加强党的建设工作。中共青川县木鱼镇幼儿园支部，成立于2020年9月24日，现有党员5人，正式党员4人，退休党员1人。首先是抓教育，思想政治更上台阶；其次是抓示范，支部成员率先垂范；接着是抓制度，增强党员使命意识；最后是抓活动，充分发挥职能作用。

2.规范和加强“平安校园”建设工作。一是做好全园安全教育，二是落实隐患排查整改，三是提升后勤管理能力，四是严把食品安全管理，五是筑牢卫生健康防线，确保全园疫情防控安全高效。

3.规范和加强党风廉政、反腐败工作。主要是从落实日常学习、组织系统学习、开展专项整治三个方面进行。

4.规范和加强依法治校工作。我园始终把依法治校作为一项贯穿始终的特色工作，主要从健全规章制度、法纪走进课堂、家园共育见成效、办学行为规范、加强特色阵地建设等方面开展。

5.规范和加强教师队伍建设工作。我园建立健全了教职工的管理制度，时常组织教职工集体学习，加强廉洁从教管理，一年以来，无有偿补课、乱收费、体罚与变相体罚幼儿等不良现象发生。

6. 规范和加强信息宣传工作。我园以上级文件和会议精神为指导，把握正确的宣传和舆论导向，紧紧围绕幼儿园的中心工作和工作重点，唱响主旋律，通过班级微信群、微信公众号、广元市教育局网站、青川县德赢VWIN网站等平台及时反映宣传幼儿园的亮点。

7. 规范和加强财务管理工作。规范和加强财务管理工作。严格按要求每月财务、资产、个税上报，每月按标准发放教职工工资等，做到日清月结，无乱收费等行为。

8. 规范和加强学生资助工作。一是成立了困难学生认定和学生资助工作领导小组，精心制定学生资助工作计划、实施方案，并建立信息台账；二是大力宣传，全面覆盖。通过召开教职工会议、家长会、展板、宣传标语、微信群等多渠道宣传学生资助政策知识，做到家喻户晓；三是建立台账，确保资助政策落到实处。在时间节点内完成困难幼儿识别、认定、公示、打款、签字等一系列资助工作，保障每位困难幼儿享受免保教费政策。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年木鱼镇幼儿园收入总计377.83万元，支出总计391.36万元。与2020年相比，收入总计增加190.28万元、支出增加204.67万元。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入增加了137.47万元，主要原因为教职工较2020年相比多名教师职称变动、工资结构调整；二是事业收入增加52.86万元，主要原因为2020年秋季保教费在2021年拨款；三是其他收入减少了0.05万元，主要为银行利息减少。总支出变动的主要原因为：一是教育支出增加194.76万元，主要支出为补发以前年度年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是社会保障和就业支出增加2.37万元，主要为多名教师职称变动、工资结构调整；三是卫生健康支出增加1.68万元，主要为多名教师职称变动；四是住房保障支出增加5.86万元，主要为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年木鱼镇幼儿园收入合计377.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入301.86万元，占79.89%；事业收入74.96万元，占19.84%；其他收入1.01万元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

2021年木鱼镇幼儿园支出合计391.36万元，其中：教育支出345.96万元，占88.4%；社会保障和就业支出18.37万元，占4.69%；卫生健康支出9.18万元，占2.35%；住房保障支出17.85万元，占4.56%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县木鱼镇幼儿园2021年财政拨款收入总计301.86万元、支出总计314.22万元。与2020年相比，财政拨款收入增加137.47万元，增长83.62%；财政拨款支出增加157.31万元，增长100.25%，以上主要变动原因：一是2021年教职工人数较2020年多名教师职称变动导致财政拨款收入增加；二是2021年拨付以前年度人员资金及项目资金导致财政拨款支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县木鱼镇幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出314.22万元，占本年支出合计的80.29%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加157.31万元，增长100.25%，主要变动原因为拨付以前年度人员资金及项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县木鱼镇幼儿园2021年一般公共预算财政拨款支出314.22万元，主要用于以下方面：教育支出268.81万元，占85.55%；社会保障和就业支出18.37万元，占5.85%；卫生健康支出9.18万元，占2.92%；住房保障支出17.85万元，占5.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县木鱼镇幼儿园2021年一般公共预算支出决算数为314.22万元，完成预算188. 09%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：2021年决算支出数为268.81万元，完成预算220.88%，决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金及项目资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为18.37万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为9.18万元，完成预算100.00%。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为17.85万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县木鱼镇幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款基本支出314.22万元，其中：

人员经费293.76万元，主要包括：基本工资69.07万元、津贴补贴5.96万元、奖金114.50万元、绩效工资47.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.37万元、职工基本医疗保险缴费9.18万元、其他社会保障缴费1.84万元、住房公积金17.85万元、生活补助9.69万元、奖励金0.02万元。

公用经费20.46万元，主要包括：办公费12.35万元、手续费0.13万元、水费2.10万元、电费2.50万元、邮电费1.71万元、差旅费0.58万元、会议费0.06万元、培训费1.03万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县木鱼镇幼儿园2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，主要原因为学前教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初无预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县木鱼镇幼儿园2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县木鱼镇幼儿园2021年国有资本经营预算拨款支出0.00万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县木鱼镇幼儿园属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县木鱼镇幼儿园政府采购支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县木鱼镇幼儿园单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县木鱼镇幼儿园单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指教育部门学前教育单位的基本支出。

15.教育（类）教育费附加及安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指教育部门中其他教育费附加类的基本支出。

16.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指教育部门中其他教育类的基本支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

18..卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分附件

青川县木鱼镇幼儿园2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县木鱼镇幼儿园属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制17名，其他事业编制17名，工勤人员编制0名。在职人员总数17人，其中：其他事业人员17人，工勤人员0人，退休人员7人，遗属人员1人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受学前教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县木鱼镇幼儿园2021年一般公共预算财政收入合计377.83万元。其中：普通教育收入332.43万元，占87.98 %；社会保障和就业支出收入18.37万元，占4.86 %；卫生健康支出收入9.18万元，占2.43 %；住房保障支出收入17.85万元，占4.73 %。

青川县木鱼镇幼儿园2021年一般公共预算财政支出合计391.36万元。其中基本支出391.36万元，包括普通教育支出345.96万元，占88.40 %；社会保障和就业支出18.37万元，占4.69 %；卫生健康支出9.18万元，占2.35 %；住房保障支出17.85万元，占4.56 %。

青川县木鱼镇幼儿园2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金12.35万元，主要是2020年奖励性绩效奖。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全园上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。