2021年度四川省青川县木鱼镇中心小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年 11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、青川县木鱼镇中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

（二）承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（三）落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（六）负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（七）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（八）承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

（一）坚持立德育人，构建学校德育管理团队，实行值周教师责任制和“红领巾”监督岗自主管理。加强班主任队伍建设，保障学校德育中的各项工作得到落实。

（二）感恩教育。

（三）活动育人，开展各类主题教育共计16次，应急疏散演练8次。

（四）研学旅行育人，今年5月全校师生走进广元市红色教育基地--苍溪，开展了为期一天的“继承革命传统。赓续红色精神”主题研学活动，让孩子们在旅行中收获知识，收获成长。

（五）抓实学生行为习惯矫正教育。

（六）学校积极开展特殊群体学生关爱活动。

（七）学校开展心理健康教育和法治安全教育。

（八）环境育人。

（九）深入推进课堂改革，努力提高教学质量，积极开展丰富多彩的活动，并进行了成果展示

（十）加强师资队伍建设，注重青年教师培养。

（十一）以研促教，促进教师专业化成长。

（十二）开展了阅读工程建设。

（十三）以“廉政文化进校园”活动为契机，抓好勤政廉政教育；执行“三重一大”制度，在评优选先、干部推荐、绩效考核等工作上，坚持阳光操作，既集中了教职工的智慧，又减少了决策中的失误；勤政廉政教育活动，顺应民心，合乎民意，在我校形成了崇廉尚洁的良好校风。

（十四）加强领导，提高认识，增强责任意识。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年青川县木鱼镇中心小学校收入总计390.40万元，支出总计452.09万元。与2020年相比，收入总计减少135.93万元、支出减少66.87万元。总收入变动的主要原因为：一是一般公共预算财政拨款收入减少了137.8万元，主要原因为年度奖金和项目资金减少，二是其他收入增加了1.87万元，主要为捐赠资金及银行利息。总支出变动的主要原因为：一是教育支出减少，主要是年度奖金减少；二是社会保障和就业支出减少0.42万元，主要为职工人数较去年减少；三是卫生健康支出增加2.49万元，主要为职工基本工资调标；四是住房保障支出增加9.66万元，主要为将发放人员的奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年青川县木鱼镇中心小学校收入合计390.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入387.33万元，占99.21%；其他收入3.07万元，占0.79%。

三、支出决算情况说明

2021年青川县木鱼镇中心小学校支出合计452.09万元，其中：教育支出314.36万元，占69.53%；社会保障和就业支出63.16万元，占13.97%；卫生健康支出25.98万元，占5.75%；住房保障支出48.58万元，占10.75%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县木鱼镇中心小学校2021年财政拨款收入总计387.33万元、支出总计433.32万元。与2020年相比，财政拨款收入减少137.8万元，下降35.58%；财政拨款支出减少85.15万元，下降16.42%，以上主要变动原因：一是2020年拨付有项目资金导致财政拨款支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县木鱼镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出433.42万元，占本年支出合计的95.87%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少85.15万元，下降16.42%，主要变动原因为拨付以前年度人员资金及项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县木鱼镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款支出433.42万元，主要用于以下方面：教育支出295.70万元，占68.22%；社会保障和就业支出63.16万元，占14.57%；卫生健康支出25.98万元，占6.00%；住房保障支出48.58万元，占11.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县木鱼镇中心小学校2021年一般公共预算支出决算数为433.42万元，完成预算111.90%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为295.70万元，完成预算118.46%，决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金及项目资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为52.18万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 2021年决算支出数为10.98万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年决算支出数为25.98万元，完成预算100.00%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算支出数为48.58万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

青川县木鱼镇中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款基本支出433.42万元，其中：人员经费395.06万元，主要包括：基本工资120.47万元、津贴补贴35.36万元、绩效工资77.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费52.18万元、职业年金缴费10.98万元、职工基本医疗保险缴费25.98万元、其他社会保障缴费5.20万元、住房公积金48.58万元、生活补助18.46万元、其他对个人和家庭的补助支出18.57万元。

公用经费38.36万元，主要包括：办公费1.34万元、印刷费1.16万元、水费3.66万元、电费3.87万元、邮电费2.38万元、差旅费4.67万元、维修（护）费0.22万元、会议费1.62万元、培训费7.63万元、劳务费1.65万元、工会经费8.88万元、租赁费0.18万元，公务接待费0.12万元，手续费0.16万元，其他商品和服务支出0.83万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县木鱼镇中心小学校2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.12万元，完成预算100.00%，主要原因为义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.12万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初无预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初无预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.12万元，年初无预算。主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待5批次，46人次，共计支出0.12万元，具体内容包括：考试接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县木鱼镇中心小学校2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县木鱼镇中心小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县木鱼镇中心小学校属教育局二级预算事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县木鱼镇小学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，0.00共有车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县木鱼镇中心小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指教育部门所属事业单位用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分附件

青川县木鱼镇中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县木鱼镇中心小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制40名，其他事业编制40名，工勤人员编制0名。在职人员总数40人，其中：其他事业人员40人，工勤人员0人，退休人员33人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县木鱼镇中心小学校2021年一般公共预算财政收入合计387.33万元。其中：普通教育收入249.61万元，占 64.44%；社会保障和就业支出收入63.16万元，占 16.31%；卫生健康支出收入25.98万元，占6.71 %；住房保障支出收入48.58万元，占12.54 %。

青川县木鱼镇中心小学校2021年一般公共预算财政支出合计433.42万元。其中基本支出433.42万元，包括普通教育支出295.70万元，占68.23 %；社会保障和就业支出63.16万元，占14.57 %；卫生健康支出25.98万元，占6.00 %；住房保障支出48.58万元，占11.20%。

青川县木鱼镇中心小学校2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金46.09万元，主要是2020年奖励性绩效奖和公用经费。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。