2021年度四川省青川县青溪镇幼儿园单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

7.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

一、办学思想体系

2021年，青溪镇幼儿园在各级党委政府的关心下、在教育主管部门的指导下，在全体教师努力下，以“润养”为文化定位，挖掘教育理念，彰显特色优势，提炼文化之髓，创建出“青山? 溪水”生态教育环境，诉说“古城古韵”的教育情怀。教育理念：“扎根乡土、回归本真、多元探索、自然育人”。办园目标：“创办快乐有趣、生态自然的润美”。校园办园方针：“尊生命、尚自然、乐生活”。

二、教育教学

（一）加强课题研究，积极发表论文，构建园本课程。

（二）开展感恩、爱国主义主题教育活动，多种手段促进家园共育。

（三）一日常规，守护幼苗茁壮成长。

（四）以游戏为主，发展特色。

（五）规范学籍管理，保证毛入园率，开展学前教育宣传月活动。

（六）改造环境，彰显亮点。

（七）帮扶之路共发展。

（八）构建幼儿交流展示平台，开展丰富的展示活动。

（九）加强教师培训，积极参加各类竞赛活动。

三、抓好意识形态，提高思想觉悟

（一）培育社会主义核心价值观。

（二）强化意识形态的组织领导。

（三）加强党史学习教育。

（四）坚持正确舆论导向和监管。

（五）落实分析研判和履职清单。

（六）开展“新风2021护苗行动”

（七）组织好“学习强国”与“青年大学习”在线学习。

四、安全工作

（一）加强领导，措施有力。

（二）制度保障，措施到位。

1.责任制度。

2.签订责任书。

3.规章制度。

4.预案与台账。

（三）安全落实，促进自护。

五、加强党风廉政建设，增强自律意识

（一）强化底线意识，明规明纪。

（二）强化敬畏意识，严肃执规执纪。

六、坚持依法治园，规范办园行为

（一）完善组织和领导。

（二）制定方案和计划。

（三）开展学法教育。

（四）加强建设和宣传。

七、规范教师队伍建设，培养团队凝聚力

（一）强师风，树正气。

（二）教师干部队伍建设方面。

（三）签订劳动合同。

八、规范和加强财务管理

我园严格按照县物价局收费文件向家长进行收费公示，按规收费，经费来源稳定，在编教师工资由财政全额拨款、绩效工资全面落实到位；我园制定了财务制度、物品管理制度等后勤管理制度，经费由片区会计统一核算，统一账目管理，所有经费必须经过园长审核，财务人员办理收支，行为规范，并接受家长和社会的监督。

九、规范幼儿资助，确保资助到位

（一）加强领导，确保幼儿资助责任落实

（二）强化宣传，确保资助政策知晓到位。

（三）及时兑现，确保幼儿资助资金到位。

（四）建立台账，确保学生信息准确无误。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计327.69万元、支出总计346.45万元。与2020年相比，收入总计增加145.27万元、支出总计增加167.03万元，收入增长79.63%，支出增长93.09%.主要变动原因是；一是一般公共预算财政拨款收入增加了112.77万元，主要原因为教职工较2020年相比增加5人、正常晋升、工资调标、岗位变动等；二是事业收入增加39.09万元，主要为2020年保教费2021年返回；三是其他收入减少了6.59万元，主要为2020年有生育津贴。总支出变动的主要原因为：一是教育支出增加159.65万元，主要支出为补发以前年度年度奖金、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是社会保障和就业支出增加1.37万元，主要为职工人数较去年增加5人；三是卫生健康支出增加1.15万元，主要为职工人数较去年增加5人、缴存基数增加；四是住房保障支出增加4.86万元，主要为将发放的人员目标奖纳入住房公积金缴存基数、教职工人数增加。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计327.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入264.61万元，占80.75%；事业收入62.69万元，占19.13%；其他收入0.4万元，占0.12%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计346.45万元，其中：教育支出305.52万元，占88.19%；社会保障和就业支出16.49万元，占4.76%；卫生健康支出8.24万元，占2.37%；住房保障支出16.2万元，占4.68%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计264.61万元、支出总计305.48万元。与2020年相比，财政拨款收入增加112.78万元，增长74.28%、支出总计增加155.66万元，增长104.59%。主要变动原因：一是2021年教职工人数较2020年增加导致财政拨款收入增加；二是2021年拨付以前年度人员资金、职工正常晋升、岗位变动及项目资金等导致财政拨款支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出305.48万元，占本年支出合计的88.17%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加156.66万元，增长105.26%。主要变动原因为教职工人数较2020年增加、拨付以前年度人员资金及各种保险基数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出305.48万元，主要用于以下方面：教育支出264.55万元，占86.6%；社会保障和就业（类）支出16.49万元，占5.4%；卫生健康支出8.24万元，占2.7%；住房保障支出16.2万元，占5.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为305.48万元，完成预算115.44%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为264.55万元，完成预算118.26%。决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为16.49万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.24万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16.2万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出305.48万元，其中：

人员经费292.43万元，主要包括：基本工资59.66万元、津贴补贴15.51万元、奖金114.5万元、绩效工资57.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.49万元、基本医疗缴费8.24万元、其他社会保障缴费1.65万元、生活补助2.84万元、奖励金0.02万元、住房公积金16.2万元。
公用经费13.05万元，主要包括：办公费5.22万元、印刷费0.47万元、咨询费0.05万元、水费1.3万元、电费1.29万元、邮电费0.16万元、差旅费0.92万元、维修（护）费2.18万元、培训费0.69万元、劳务费0.57万元、工会经费0.19万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

青川县青溪镇幼儿园2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，年初未安排预算。主要原因为学前教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度，“三公”经费未纳入年初预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年因公出国（境）费支出0.00元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初未安排预算。

3.公务接待费

2021年公务接待费支出0.00万元，年初未安排预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县青溪镇幼儿园属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青溪镇幼儿园政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县青溪镇幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县青溪镇幼儿园整体绩效评价报告》见附件（第四部分）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指教育部门学前教育单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

2021年度青川县青溪镇幼儿园单位整体绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县青溪镇幼儿园属青川县教育局下属的二级预算单位。编制17名。在职人员17人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办园行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童入学，依法保证适龄儿童接受学前教育。

7.建立健全幼儿学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理幼儿学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县青溪镇幼儿园2021年一般公共预算财政收入合计327.69万元。其中：普通教育收入286.77万元，占87.51 %；社会保障和就业支出收入16.49万元，占 5.03%；卫生健康支出收入8.24万元，占2.51 %；住房保障支出收入16.2万元，占4.95 %。

青川县青溪镇幼儿园2021年一般公共预算财政支出合计346.45万元。其中基本支出346.45万元，包括普通教育支出305.52万元，占88.19 %；社会保障和就业支出16.49万元，占4.76 %；卫生健康支出8.24万元，占2.37 %；住房保障支出16.2万元，占4.68 %。

青川县青溪镇幼儿园2021年一般公共预算财政拨款年初结转结余资金40.87万元，年末0.00万元。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我园 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。