2021年度四川省青川县曲河乡中心小学校单位决算公开说明

公开时间：2022年11月1日

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、《2021 年度青川县曲河乡中心小学校单位整体绩效评价报告》

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2021年重点工作完成情况

一年来，在党委政府的关怀下，在教育主管部门的指导下，我校以“弘扬耕读文化，做乡村优质教育”为发展目标，集思广益、各项工作扎实推进，各项目标全面完成。主要工作体现在以下八个方面：

（一）紧盯育人目标，践行办学理念；

（二）夯实党建引领，筑牢思想防线；

“正心以为本，修身以为基”。党建工作引领学校工作有序开展，保驾护航。

（1）主动履行党建主体职责。

（2）积极强化师德师风建设。

（3）全面学习践行社会主义核心价值观。

（4）认真做好学生行为习惯养成教育。

（三）聚焦课堂教学，确保教育质量；

教学工作是学校的中心工作，教学质量是学校的生命线。

（1）强化教学常规管理，提高教育质量。

（2）强化教学科研，提升专业能力。

（四）抓牢安全管理，建设和谐校园；

（五）精准施策帮扶，巩固脱贫攻坚；

（六）严格依法治校，实现民主管理；

（七）创新发展思路，培育学校特色；

教育需要远望千里，而不只是近看眼前，才能行稳致远。

一是加强基础课程校本化实施。把音体美、计算机、科学、国学等内容融入社团课程中去，在教学中做到两结合，实现课堂内外延伸互补，全面培养学生综合素养。在本学期，学校成功建成中央彩票基金支持的乡村学校少年宫。利用有限的资金，改建了50平米的专用舞蹈室，打造了手工室、书法室、国画室等专用社团教室。二是开设丰富多彩的劳动教育实践课。打造以班级为单位的劳动教育实践基地，学生通过“种植、管护、收割、分享”这些环节，以不同的方式去理解和诠释劳动教育带给他们的意义，也激发了学生热爱生活的热情。本年度，学校的种植节、采茶节、厨艺大赛、制作豆浆等丰富多彩的活动，让学生既感受到劳动带来的快乐，又体会到劳动的艰辛；既掌握了劳动技能，又学习了劳动知识；既懂得了团结协作的重要，又明白了劳动成果的来之不易。

（八）认真总结反思，谋划发展方向。

曲河乡中心小学校发展思路清晰、目标明确。近年来，学校取得一些发展，靠的是各级党委政府的悉心呵护和教育主管部门的关心与大力支持，靠的是学校管理团队的辛勤付出和教师团队的团结协作、拼搏进取。不忘初心、砥砺奋进，我们锲而不舍、驰而不息，继续携手同心，创建好“生态校园、活力校园、书香校园、数字校园、人文校园”，全面塑造“好好吃饭、好好睡觉、好好劳动、好好运动、好好读书、好好行礼”的新时代好少年。为实现“弘扬耕读文化，做乡村优质教育”为目标而做出更大的努力！

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计305.02万元，支出总计315.11万元。与2020年相比，收入总计增加64.75万元、增长26.95%；主要变动原因一般公共预算财政拨款收入增加53.21万元，主要原因是教师晋升薪级工资与岗位工资变动；二是事业收入减少1.38万元，主要原因是幼儿班学生减少了；三是其他收入增加12.92万元，主要原因是2021年收到美丽乡村奖补资金10万元及其他收入增加了。支出总计增加83.85万元，增长36.26%。总支出变动的主要原因为：一是教育支出增加75.85万元，主要支出为补发以前年度年度奖金、退休人员一次性补助、职工晋级工资调整以及项目资金等；二是社会保障和就业支出增加11.1万元，主要为教职工的五险一金基数增加了，各种保险就增加了；三是卫生健康支出增加1.27万元，主要为职工医疗保险基数增加，所缴医疗保险较去年增加了；四是住房保障支出增加5.63万元，主要原因为将发放的人员奖金纳入住房公积金缴存基数。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计305.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入283.76万元，占93%；事业收入8.16万元，占3%%；其他收入13.09万元，占4%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计315.11万元，其中：教育支出255.46万元，占81.07%；社会保障和就业支出24.39万元，占7.74%；卫生健康支出12.18万元，占3.87%；住房保障支出23.08万元，占7.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

青川县曲河乡中心小学校2021年财政拨款收入总计283.76万元、支出总计300.23万元。与2020年相比，财政拨款收入增加30.38万元，上升13.18%；财政拨款支出增加69.29万元，增长30%，以上主要变动原因：一是2021年教师薪级工资晋级与岗位工资变动；二是下拨上年补贴资金；三是退休教师职业年金记实金额的拨付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

青川县曲河乡中心小学校2021年度一般公共预算财政拨款支出300.23万元，占本年支出合计的95.28%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加69.29万元，增长30%，主要变动原因为拨付以前年度人员资金及正常晋升薪级工资及岗位工资变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

青川县曲河乡中心小学校2021年一般公共预算财政拨款支出300.23万元，主要用于以下方面：教育支出240.57占80.13%；社会保障和就业支出24.39万元，占8.12%；卫生健康支出12.18万元，占4.06%；住房保障支出23.08万元，占7.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

青川县曲河乡中心小学校2021年一般公共预算支出决算数为300.23万元，完成预算105.8%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：2021年决算支出数为240.57万元，完成预算107.34%。决算数大于预算数的主要原因是拨付以前年度人员资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年决算支出数为24.39万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为12.18万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为23.08万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出300.23万元，其中：人员经费245.71万元，主要包括：基本工资98.19万元、津贴补贴16.73万元、绩效工资56.6万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.39万元、职工基本医疗保险缴费12.18万元、其他社会保障缴费2.44万元、住房公积金23.08万元、其他对个人和家庭的补助12.1万元、抚恤金6.47万元、生活补助5.61万元、奖励金0.02万元。
公用经费54.25万元，主要包括：办公费15.09万元、印刷费0.29万元、手续费0.01万元、水费0.58万元、电费0.90万元、邮电费0.54万元、物业管理费0.23万元、差旅费1.85万元、维修（护）费28.46万元、培训费2.09万元、劳务费2.68万元、工会经费1.8万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

3.公务接待费支出0.00万元，年初未安排预算，主要原因是义务教育阶段学校公用经费实行生均拨款制度。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

青川县曲河乡中心小学校2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，年初无预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

青川县曲河乡中心小学校2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，年初无预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

青川县曲河乡中心小学校属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年，青川县曲河乡中心小学校政府采购支出总额0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青川县曲河乡中心小学校共有车0辆，

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，除人员经费由本单位预算外，其他项目支出统一由主管部门进行了申报预算，因此本单位只对整体项目开展了预算事前绩效评估。同时，本单位对2021年单位整体开展绩效自评，从自评情况来看学校资金按计划、按进度实行较好。专项管理、专款专用、没有虚列支出，没有截留、挤占、挪用、浪费、套取、上级专项资金情况发生。《2021 年度青川县曲河乡中心小学校单位整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指教育部门小学教育单位的基本支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指教育部门用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指教育部门用于所属事业单位基本医疗保险缴费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指教育部门用于按规定的工资基数以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

青川县曲河乡中心小学校2021年整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构组成及人员情况

青川县曲河乡中心小学校属青川县教育局下属的二级预算单位。总编制20名，在职人员总数21人，退休人员30人。

（二）职能简介

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

3.落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全面推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

6.负责配合各级德赢VWIN依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

7.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

8.承担党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、单位财政资金收支情况

青川县曲河乡中心小学校2021年一般公共预算财政收入合计283.76万元。其中：普通教育收入224.11万元，占78.98 %；社会保障和就业支出收入24.39万元，占8.6 %；卫生健康支出收入12.18万元，占4.29 %；住房保障支出收入23.08万元，占8.13 %。

青川县曲河乡中心小学校2021年一般公共预算财政支出合计300.23万元。其中基本支出300.23万元，包括普通教育支出240.57万元，占80.13 %；社会保障和就业支出24.39万元，占8.12 %；卫生健康支出12.18万元，占4.06 %；住房保障支出23.08万元，占7.69 %。

青川县曲河乡中心小学校2021年一般公共预算财政拨款结转结余资金0.00万元（含上年结转结余）。

三、绩效评价管理

（一）预算编制准确

我校 2021 年度预算编制严格按照县财政局相关通知，认真学习《中华人民共和国预算法》等法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县委编办、县人社局等单位核对人员编制、实有人数、工资、并实时更新单位基础信息数据库，准确编制单位预算，将单位预算收入全部纳入预算管理。

（二）规范支出管理

资金使用严格按照相关管理规定审批执行，做到全程跟进、全程监管，保证资金的专款专用。人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出严格按照预算管理执行。

（三）及时动态调整

学校每年根据人员变化，人员工资变动，及时编制预算调整。

（四）执行进度合理

2021 年度单位严格按照财政等有关规定按时拨付人员工资，同时有计划的使用生均公用经费，确保了学校的正常运转。

（五）预算完成较好

学校完成预算情况整体较好，在执行预算中无任何违规记录情况。

（六）结果应用情况

本单位在预算管理过程中开展了项目绩效自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时、应用结果反馈良好。

（七）质量自评

2021 年度按要求对本单位整体进行了自评，总体来看自评质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021 年度，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报销支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、使用、核算，杜绝超支现象的发生。

2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。