2022年度青川县财政局部门决算目录
公开时间：2023年 11月 5 日
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
1、拟定全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。
2、贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规实施办法和政策规定并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。
3、承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况。向县人大常委会报告决算，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。
5、制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。制定政府采购制度，编制政府预算，监督管理全县政府采购工作等等。
6、根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人的职责，监管企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。研究拟订国有资产管理办法和规章制度，依法对全县国有资产管理进行指导。
7、 完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
青川县财政局下属二级单位6个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。
纳入青川县财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：青川县财政国库支付中心、青川县财政监督检查室、青川县政府和社会资本合作中心、青川县财政投资评审中心、青川县财政绩效管理中心、青川县财政信息中心。
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入1210.82万元、支出总计1210.82 万元。与2021年相比，收入增加348.63万元、支出总计增加37.51 万元，收入增长40 %，支出增长3.2 %。主要变动原因是：2021年年初有结转结余，当年的预算收入相对较少。2022年支出增加主要是：人员增加，工资福利增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
收、支决算总计变动情况 单位：万元
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计1210.82 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1210.82万元，占100 %。
（注：数据来源于财决01表）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计1210.82 万元，其中：基本支出 1210.81万元，占100%；项目支出0.01万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收入1210.82万元、支出总计1210.82万元。与2021年相比，财政拨款收入增长348.63万元、支出总计增加37.51 万元，收入增长40 %，支出增长3.2 %。主要变动原因是：2020年年末有结转结余，2021年的预算收入相对较少。2022年支出增加的主要原因：人员增加，工资福利增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出1210.82万元，占本年支出合计的100 %。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加37.51万元，增长3.2 %。主要变动原因是：人员增加，工资福利增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出1210.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1026.63万元，占84.8%；社会保障和就业支出 83.27 万元，占6.9%；卫生健康支出 30.84万元，占 2.5 %；住房保障支出70.06 万元，占 5.8 %。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年一般公共预算支出决算数为1210.82 万元，完成预算 100%。其中：
1. 一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）行政运行01（项）: 支出决算为654.70万元，完成预算100%，决算数等于预算数。一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）机关服务03（项）: 支出决算为102.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）事业运行50（项）: 支出决算为269.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为72.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为8.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3、卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为30.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。.
4、住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为70.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1210.81万元，其中：
人员经费822.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费388.22 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算7.6%；较上年减少0.73万元，下降 65.80 %。决算数小于预算数的主要原因是：压缩开支，厉行节约，接待人次有所减少。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算0 万元，占 0%；公务接待费支出决算0.38 万元，占 100 %。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出 0万元，完成预算0 %。全年安排因公出国（境）团组 0个，出国（境） 0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平为0万元。主要原因是：不涉及出国（境）业务，年初未安排预算。
2.公务用车购置及运行维护费支出 0万元，完成预算0 %。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平为0 万元。主要原因是：我单位无公务用车。
其中：公务用车购置费支出 0万元。全年按规定更新购置公务用车 0 辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2022年12月底，本部门共有公务用车 0 辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出 0万元。无用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.38万元，完成预算7.60%。公务接待费支出决算比2021年减少0.73万元，下降 65.80%。主要原因是：压缩开支，厉行节约，接待人次有所减少。其中：
国内公务接待支出 0.38 万元，主要用于用餐费。国内公务接待 9批次，40人次，共计支出 0.38 万元。具体内容包括：财政绩效检查调研0.15万元、社会保险基金调研检查0.05万元、政府采购专项检查0.08万元、财务风险检查排查0.06万元、人员调动、合法审核调研等等0.04万元。
外事接待支出 0 万元，外事接待 0人，共计支出 0 万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算拨款支出 0 万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，机关运行经费支出388.22万元，比2021年增加29.22万元，增长8.10 %。主要原因是：2022年人员增加，导致机关运行经费增加。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆。无其他用车主要是用车。单价100万元（含）以上设备 0 台（套)。
（注：数据来源于财决附03表）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段， 按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我局根据2022年年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。组织对整体支出开展绩效自评，绩效自评详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）行政运行01（项）：指单位的基本支出。
5.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指单位缴纳职工养老保险支出。
6.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：指单位缴纳职工职业年金支出。
7 .卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：指单位缴纳职工医疗保险支出。
8.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：指单位缴纳职工公积金支出。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
青川县财政局关于2022年部门整体支出绩效评价工作的报告
根据青川县财政局《关于开展2023年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（青财[2023]84号）文件精神，我单位对2022年部门整体支出开展了绩效管理自评工作，现将有关情况报告如下：
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
青川县财政局是全额预算的一级行政单位。下属二级单位6个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。
纳入青川县财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、青川县财政国库支付中心
2、青川县财政监督检查室
3、青川县政府和社会资本合作中心
4、青川县财政投资评审中心
5、青川县财政绩效管理中心
6、青川县财政信息中心
(二）机构职能。
1、拟定全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。
2、贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规实施办法和政策规定并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。
3、承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况。向县人大常委会报告决算，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。
5、制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。制定政府采购制度，编制政府预算，监督管理全县政府采购工作等等。
6、根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人的职责，监管企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。研究拟订国有资产管理办法和规章制度，依法对全县国有资产管理进行指导。
7、完成县委、县政府交办的其他任务
（三）人员概况
青川县财政局编制59个，其中：行政编制24个、机关工勤2个、参公管理事业编制11个、事业编制22个。在职人员56人，其中：在职行政人员21人、机关工勤人员2人、参公事业人员11人、事业人员22人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2022年财政资金收入1210.82万元，：其中：一般公共预算财政拨款收入1210.82万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况。
2022年财政资金支出1210.82万元，其中；一般公共预算财政拨款支出1210.82万元，占100%。
三、部门整体预算绩效管理情况
2022年，我局支出科学、合理、规范、有序，确保了部门职能的有效履行，达到了预期的效果。评价结论为：部门整体支出绩效执行情况良好，自评得分98分。
（一）部门预算项目绩效管理。
1、预算编制方面：
（1）预算编制质量高。一是严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础资料及项目资料报送工作。二是预算编制准确，基本支出预算实行定员定额管理，人员支出预算按照工资福利标准和编制内实有人员核定；项目支出预算根据相关项目性质编制预算，做到不漏编，不多编，做到专款专用、规范管理、绩效引导，在保证项目工作按质按量按时完成的前提下严格将经费控制在预算内。
（2）绩效目标填报完整合理。按照相关要求，制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标管理，对重点项目目标进行了量化，并严格按照绩效目标管理实施项目、使用资金，实现了部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。
2、执行管理情况
我局狠抓预算管理，对基本支出严格按照批准的控制范围支出，对项目支出根据工作和项目开展情况，加快执行预算进度，确保工作顺利推进。通过加强预算管理，加快了预算执行进度和提高了工作效率，进一步强化了财政资金使用效益。
（二）结果应用情况
1、综合管理情况
（1）资产管理情况。我局对资产的调配、使用、保管进行定期或不定期检查，基本做到账实相符，存放地点清楚，责任人明确。健全单位固定资产管理体制，建立资产管理与采购管理有机结合，降低单位行政成本，减少不必要经费支出，确保各项资产管理到位。
（2）内部制度管理情况。我局制定完善了《收支业务管理制度》《预算业务管理制度》和《政府采购业务管理制度》《资产管理》等一系列内部制度，并根据工作实际不断完善，确保机关单位安全规范运行。
（3）信息公开情况。按照相关工作要求，及时公开部门预决算信息。按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息。
（4）绩效评价情况。核查2022年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况，对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
（5）依法接受专项检查情况。我局按照相关工作要求，对部门财政资金的使用和管理开展了自查自纠，并在规定时间内报送自查自纠报告和相关报表。对接受专项检查中和自查自纠中发现的问题，在规定时间内完成了整改。
2、绩效自评公开。我单位积极开展部门整体绩效评价、评价结果报告，并在决算公开时同时公开。
3、评价结果整改。我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余的情形。
4、应用结果反馈等情况。预算支出绩效评价工作，及时准确地发现查找问题，使部门在运用中杜绝了违规违纪的现象。
（三）自评质量
开展财政支出绩效自评是财政资金管理的重要内容，实施科学准确的财政支出绩效自评，建立健全财政支出评价标准、评价体系，是提高财政支出绩效管理的有效方法。本单位所有预算项目实际完成绩效均已达到预期绩效指标，项目实施效果明显，达到预期要求，提高了资金的使用效率，充分发挥了财政资金效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2022年度青川县财政局部门支出绩效总体情况较好，圆满完成了各项目标任务。单位在预算资金管理中认真贯彻执行预算法，严格按照中央八项规定要求，认真执行有关法律法规和财经制度，单位内部财务管理制度健全，预算编制完整，预算执行到位，做到了财务公开、会计核算真实、规范，没有截留、挪用财政资金、擅自扩大或缩小资金使用范围、改变资金用途等现象。
（二）存在问题。
通过加强我局预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，但在具体工作中也存在一些问题：一是开展预算绩效管理的管理水平有待提高；二是预算绩效管理工作没有进行系统培训，预算绩效管理水平不高。
（三）改进建议。
进一步增强绩效管理意识。在管理和使用预算资金过程中，更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保资金的使用符合绩效管理要求；进一步加强财务素养和专业技能培训，针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对财务人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深入人心，让绩效管理人员熟知政策、知行合一。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
