2022年度
青川县审计局部门决算
目录
公开时间：2023年11月9日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一、部门职责
1.贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。拟订全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和乡镇德赢VWIN通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡镇德赢VWIN的预算执行情况及其他财政收支，县级财政转移支付资金。
（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。
（5）县属国有企业和地方金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府在青川援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。
5.按规定对科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织审计县政府或县政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
10.组织开展审计领域的国际交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设青川审计信息系统。
11.承办县政府交办的其他事项。
二、机构设置
青川县审计局部门预算包括：局本级预算，无二级预算单位。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
2022年度收入总计568.52万元、支出总计568.52万元。与2021年相比，收入总计减少27.52万元，下降4.84%； 支出总计减少27.52万元，下降4.84%。主要变动原因是项目经费支出减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2022年本年收入合计568.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入568.52万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2022年本年支出合计568.52万元，其中：基本支出443.39万元，占78%；项目支出125.14万元，占22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2022年度财政拨款收入总计568.52万元、支出总计568.52万元。与2021年相比，财政拨款收入总计减少27.52万元，下降4.84%； 支出总计减少27.52万元，下降4.84%。主要变动原因是项目经费支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2022年一般公共预算财政拨款支出568.52万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出27.52万元，下降4.84%。主要变动原因是项目经费支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2022年一般公共预算财政拨款支出568.52万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出488.21万元，占86%；社会保障和就业支出29.14万元，占5%；卫生健康支出13.54万元，占2%；住房保障支出37.63万元，占7%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2022年一般公共预算支出决算数为568.52万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为208.99万元，完成预算100%。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为125.14万元，完成预算100%。
3. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）: 支出决算为154.08万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为27.72万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为1.42万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为13.54万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为37.63万元。
2022年一般公共预算财政拨款基本支出443.38万元，其中：
人员经费386.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助。
公用经费56.62万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费。
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.25万元，完成预算52%，决算数小于预算数的主要原因是接待人数比预期减少。
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.25万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算，与上年数无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算，与上年数无变化。
3.公务接待费支出1.25万元，完成预算52%。公务接待费支出决算比2021年减少0.04万元，下降3.2%，主要原因是接待人数比预期减少。
国内公务接待支出1.25万元，主要用于接待上级的工作检查、交叉审计组的接待。国内公务接待14批次，106人次（不包括陪同人员），共计支出1.25万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2022年，青川县审计局机关运行经费支出56.62万元，比2021年增加18.83万元，增长49%。主要原因是工作业务量增加导致办公费等增加。
2022年，青川县审计局政府采购支出总额0万元
无
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对财政预算执行审计项目等8个项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控。组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青川县审计局部门整体绩效自评报告，详见附件（第四部分）。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:反映行政单位的基本支出。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:反映开展业务工作等方面的支出。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出。
5.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指机关事业单位工伤失业保险费支出。
7.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件
青川县审计局
2022年部门整体绩效评价自评报告
按照《开展2023年部门整体支出、项目支出和政策支出绩效评价工作的通知》（青财〔2023〕84号）要求，我单位对2022年度经费预算执行情况进行了自评。现将自评具体情况报告如下
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
青川县审计局是全额预算的一级行政单位，下属二级事业单位2个，包括：青川县金审工程管理中心、青川县固定资产投资审计中心。
（二）机构职能。
1.贯彻执行国家审计工作的方针政策和法律法规。拟订全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对县级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和乡镇德赢VWIN通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡镇德赢VWIN的预算执行情况及其他财政收支，县级财政转移支付资金。
（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。
（5）县属国有企业和地方金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府在青川援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。
5.按规定对科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织审计县政府或县政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
10.组织开展审计领域的国际交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设青川审计信息系统。
11.承办县政府交办的其他事项。
（三）人员概况。
总编制28名，其中：行政编制11名，事业编制16名，工勤编制1名。在职人员总数27人，其中：行政人员10人，事业人员16人，工勤人员1人；退休人员7人。
二、部门资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2022年财政资金收入568.52万元，：其中：一般公共预算财政拨款收入568.52万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况
2022年财政资金支出568.52万元，：其中：一般公共预算财政拨款支出568.52万元，占100%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。
1.预算编制方面。
一是严格按照财政部门的要求和口径编报部门预算，在预算编制中结合单位上年度经费收支执行情况和本年度工作任务，严格遵照编制各项经费标准，编制了我单位预算。二是按照财政部门的要求，制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标，绩效目标编制完整、合理，在执行过程中未发生违规记录。
2.预算执行方面。
严格控制行政运行经费，压缩“三公”经费、公用经费开支，严格使用财政资金，保障本单位整体支出的规范化、制度化。支出总额控制在预算总额内，确保全年经费收支平衡，较好的完成了单位年度工作目标任务。
（二）结果应用情况。
1、绩效自评公开。我单位积极开展部门整体绩效评价、评价结果报告，并在决算公开时同时公开。
2、评价结果整改。我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余的情形。
3、应用结果反馈等情况。预算支出绩效评价工作，及时准确地发现查找问题，使部门在运用中杜绝了违规违纪的现象。
（三）自评质量
经自评，本单位所有预算项目实际完成绩效均已达到预期绩效指标，项目实施效果明显，达到预期要求，提高了资金的使用效率，充分发挥了财政资金效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过自评，我单位2022年部门预算绩效管理工作总体较好，圆满完成了各项目标任务。单位在预算资金管理中认真贯彻执行预算法，严格按照中央八项规定要求，认真执行有关法律法规和财经制度，单位内部财务管理制度健全，预算编制完整，预算执行到位，做到了财务公开、会计核算真实、规范，没有截留、挪用财政资金等现象。
（二）存在问题。
预算编制不够精准，绩效目标管理水平还需加强。
（三）改进建议。
一是进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；二是进一步完善绩效目标管理的制度和办法，规范预算绩效的管理工作。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
