2022年度青川县供销合作社联合社部门决算
目录
公开时间：2023年11月14日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
1.贯彻落实中、省、市、县有关农村经济工作和供销合作社发展的方针、政策。
2.指导全县供销合作社的组织体系建设，促进基层社加强民主管理，负责农村合作经济的指导、服务和协调，推动多种形式的经济合作与联合，发挥群体联合优势。
3.在全县农村建设现代流通服务网络体系，培育农业生产资料和农副产品、再生资源回收利用等经营服务网络。
4.指导和推动全县新型合作经济组织建设。发展各类专业合作社、专业合作社联合社和消费合作社，推动合作经济向农业产业化经营全过程和城乡社会化服务全方位拓展；开拓日用消费品“进村入户”和农产品“进城入超”的城乡大流通市场格局，发展农产品电子商务等现代流通业态。
5.监督指导全县各基层社有资产的管理经营。
6.负责供销社人才队伍建设和干部职工培训教育，为全县各类新型合作经济组织和网点提供人才培育、政策咨询和技术服务。
7.完成县委、县政府交办的其他工作。
青川县供销合作社联合社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
无纳入青川县供销合作社联合社2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计745.04万元。与2021年相比，收、支总计各增加98.04万元、95.64万元，收、支各增长35.72%、34.54%。主要变动原因是：
（一）人员经费增多。因2022年有1名新进公务员，工资福利支出增加。
（二）公用经费增多。因2022年有1名新进公务员，其他交通费用增加。因2022年招商引资、向上争取资金、建基层社等任务重，产生的办公费增加。
（三）项目支出增多。因2021年省级供销综合改革及发展专项资金、2022年省级供销综合改革及发展专项资金于2022年下达，导致项目支出增多。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计372.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入372.52万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计372.52万元，其中：基本支出269.52万元，占72.35%；项目支出103万元，占27.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计745.04万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加98.04万元、95.64万元，增长35.72%、34.54%。主要变动原因是：
（一）人员经费增多。因2022年有1名新进公务员，工资福利支出增加。
（二）公用经费增多。因2022年有1名新进公务员，其他交通费用增加。因2022年招商引资、向上争取资金、建基层社等任务重，产生的办公费增加。
（三）项目支出增多。因2021年省级供销综合改革及发展专项资金、2022年省级供销综合改革及发展专项资金于2022年下达，导致项目支出增多。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出372.52万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加95.64万元，增长34.54%。主要变动原因是2022年新进1名公务员，人员经费、公用经费增加；2022年项目经费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出372.52万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出16.33万元，占4.38%；卫生健康支出7.55万元，占2.03%；住房保障支出17.56万元，占4.71%；商业服务业等支出331.07万元，占88.87%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为372.52万元，完成预算100%。其中：
1.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 支出决算为331.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为15.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为7.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为17.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出269.52万元，其中：
人员经费234.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费34.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.76万元，完成预算95.1%，较上年增加0.04万元，增长5.56%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.76万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无需出国（境）开展的业务。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.76万元，完成预算95.1%。公务接待费支出决算比2021年增加0.04万元，增长5.56%。主要原因是单位业务量增加。
国内公务接待支出0.76万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待16批次，92人次（不包括陪同人员），共计支出0.76万元，具体内容包括：基层供销社建设督导0.49万元，安全生产大检查0.15万元，市社宣讲指导工作0.12万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，青川县供销合作社联合社机关运行经费支出34.30万元，比2021年增加5.85万元，增长20.56%。主要原因是2022年新进1名公务员，经费开支增加，为完成目标任务，工作经费开支增加。
（二）政府采购支出情况
2022年，青川县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，青川县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青川县供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，青川县供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.2分，绩效自评综述：青川县供销合作社联合社2022年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入，支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。基本完成年初预算绩效目标。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:2022年支出的工资福利、商品和服务支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2022年支出的职工养老保险。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2022年职工医疗保险。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2022年支出的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
2022年部门整体绩效评价报告
（青川县供销合作社联合社）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
青川县供销合作社联合社，参照公务员管理事业单位，一级预算单位，无下属二级单位。
（二）机构职能和人员概况。
机构职能：
1.贯彻落实中、省、市、县有关农村经济工作和供销合作社发展的方针、政策。
2.指导全县供销合作社的组织体系建设，促进基层社加强民主管理，负责农村合作经济的指导、服务和协调，推动多种形式的经济合作与联合，发挥群体联合优势。
3.在全县农村建设现代流通服务网络体系，培育农业生产资料和农副产品、再生资源回收利用等经营服务网络。
4.指导和推动全县新型合作经济组织建设。发展各类专业合作社、专业合作社联合社和消费合作社，推动合作经济向农业产业化经营全过程和城乡社会化服务全方位拓展；开拓日用消费品“进村入户”和农产品“进城入超”的城乡大流通市场格局，发展农产品电子商务等现代流通业态。
5.监督指导全县各基层社有资产的管理经营。
6.负责供销社人才队伍建设和干部职工培训教育，为全县各类新型合作经济组织和网点提供人才培育、政策咨询和技术服务。
7.完成县委、县政府交办的其他工作。
人员概况：青川县供销合作社联合社总编制14名，其中参照公务员管理的事业编制13名，工勤人员编制1名。在职人员总数14人，其中参照公务员管理的事业编制13人，工勤人员1人；退休人员21人；遗嘱长赡人员1人。
（三）年度主要工作任务。
2022年来，在县委、县政府的坚强领导下，在上级供销社的具体指导下，我社紧紧围绕服务“三农”、助农增收的工作重心，进一步强化为农服务基础，加强农村社会化服务体系建设，创新机制，拓展服务领域，提升基层供销社在新农村的形象。
（四）部门整体支出绩效目标。
细化预算编制工作，认真做好预算编制；加强财务管理，严格财务审核；抓好“三公”经费控制管理，确保综合改革及综治维稳等各项业务工作任务圆满完成。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况
2022年部门总体收入3715153.39元，较上年增长35.35%。其中：一般公共预算拨款收入3715153.39元，占总收入的100%。
2.部门总体支出情况
2022年部门总体支出3715153.39元，较上年增长35.35%。其中：社会保障和就业支出163279.57元，卫生健康支出75530.72元，商业服务业等支出3300723.10元，住房保障支出175620元。
3.部门总体结转结余情况
2022年部门总体无结转结余。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年部门财政拨款收入3715153.39元，较上年增长35.35%。其中：一般公共预算拨款收入3715153.39元，占总收入的100%。
2.部门财政拨款支出情况
2022年部门财政拨款支出3715153.39元，较上年增长35.35%。其中：社会保障和就业支出163279.57元，卫生健康支出75530.72元，商业服务业等支出3300723.10元，住房保障支出175620元。
3.部门财政拨款结转结余情况
2022年部门财政拨款无结转结余。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析。
1.人员类项目绩效分析
目标制定：要素完整，通过了领导班子集体决策，具有可实现性；根据《中华人民共和国预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，科学合理、规范完整的编制部门绩效，进一步规范财政资金的管理；对标供销社实际工作细化量化成本指标，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识；绩效目标制定与年初预算相匹配，提高资金使用效益，促进供销事业的发展。
目标实现：预算项目全部实现目标值。
2.运转类项目绩效分析
支出控制：截至目前，办公经费等与年初预算偏差度超过20%，自评未得满分；
及时处置：有人员调动，及时汇报，在公用经费支出中向财政部门进行资金调剂申请，收回公用经费；
执行进度：参照年初预算数，控制全年支出进度，基本达到量化指标。
3.特定目标类项目绩效分析
无特定类项目。
（二）部门整体履职绩效分析。
从整体情况来看，我社严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。
（三）结果应用情况。
包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。1.内部应用
单位年度总目标的完成质量与单位内部各股室综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。
2.自评公开
单位绩效自评结果按要求在相关场合、网站等进行信息公开，接受社会监督。
3.整改反馈
预算执行过程中进行绩效监控，发现问题及时处理并与财政部门沟通和信息反馈。
（四）自评质量。
本年度部门整体目标绩效完成情况良好，达到年初绩效目标。
1.数量指标上，保障全体职工待遇发放和各项人员支出，通过公用经费支出，保障单位日常工作开展。
2.质量指标上，青川县年度绩效考核达到合格，圆满完成年初目标。
3.社会效益指标上，供销社美誉进一攀升，提高为农服务水平，社会影响力扩大。
4.可持续影响指标上，保障职工福利待遇，提升职工“幸福感”，推动单位长远发展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体来说，青川县供销合作社联合社2022年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入，支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。基本完成年初预算绩效目标。通过部门预算项目绩效管理、专项预算项目绩效管理、绩效结果应用、自评质量等方面的评价，部门整体支出绩效评价得分93.2分。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。
（二）存在问题。
1.预算绩效管理工作人员专业知识缺乏。由于近年来财政管理的科学化，精细化程度要求越来越高，绩效评价工作需要较高的政策理论水平和专业技术知识，目前对保证绩效管理工作的专业化进行有点力不从心。
2.绩效运行跟踪监控有待进一步加强。绩效运行跟踪监控是整个预算绩效管理的重要环节，但也是最薄弱的环节，开展起来难度比较大。
3.绩效评价质量有待进一步提高。绩效评价是一项全新的工作，刚开始对此不够熟悉了解，与上级部门的绩效评价工作相适应的政策水平、业务能力和文字综合能力的要求还有很大差距，有待进一步提高。
4.评价结果应用有待进一步强化。受评价体系科学性，评价机制合理性限制，绩效评价结果形成以后，大部分停留在反映情况和问题的层面，评价结果还没有真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理以及提高财政资金使用效益衔接起来，需进一步强化。
（三）改进建议。
1.预算支出控制方面：在编制预算数时，要充分考虑到单位近几年各项开支变化，通过单位内部各股室之间的沟通，对下一年可能存在的支出项目进行合理测算，让预算数更准确，降低年度决算中的偏差。
2.预算完成方面：通过预算执行绩效监控，对预算完成情况进行修正，不仅降低预算支出偏差，也能确保年底保质保量完成年初预算数。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
