2022年度青川县粮食事务中心部门决算

公开时间：2023年11月15日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

1、配合贯彻落实粮食（含食用油,下同)储备工作法律法规和方针政策，负责中央、省和地方政策性储备粮油的收储、调动、保管、销售、轮换工作的业务指导。协助做好储备粮油的数量、质量和储存安全的日常巡查管理，保障储备粮油安全。

2、参与拟订粮食产业化发展和粮食储备规划，推动粮食产业化升级，推广粮油储存、加工新技术，培育发展粮食产业化龙头企业。

3、参与全县储备粮油仓储设施及项目建设统计调查和分析管理，参与全县政策性粮食储备仓储设施的规划布局、建设及维修改造。

4、协助拟订全县粮食流通产业发展规划和年度计划，提出全县粮食流通、仓储、加工设施和物流体系、市场体系建设的政策建议并按要求协助组织实施。

5、协助做好全县粮食收购、储存和运输销售等环节的质量、安全、卫生的监督检查。做好全县粮食行业安全生产和社会科学储粮的业务指导。配合开展对全县粮油经营者粮油质量和原粮卫生的检验检测和抽查。

6、开展粮食行业对外合作与交流，协助做好优质粮油的开发、推广工作。做好粮油企业科技进步、技术改造和新技术推广应用等业务指导，指导粮油龙头企业推动品牌建设，开展惠农服务。

7、协助承担全县粮食流通统计，负责粮食企业经营数量、社会粮情、粮食产量、粮油市场价格等相关情况的统计调查和分析。

8、协助监督执行粮食最低收购价政策及历史收储政策，调剂全县粮食余缺，做好县内粮食购销业务指导。配合执行国家军粮供应政策，参与保障区域内的军粮供应等政策性粮食的供应，提高全县粮食供应保障能力。

9、参与研究拟订县级粮食应急体系方案，按要求落实县政府粮食应急预案。

10、配合贯彻执行国家粮食流通财政财务政策。协助组织编报全县国有粮食企业会计报表及会计决算、政策性补贴资金、专项资金的使用及政策性粮食财务挂账管理。

11、协助拟订县级储备粮财务管理办法，配合指导国有粮食购销企业的经营管理相关业务。参与粮食收购资金的预测、协调，参与全县粮食内部审计的业务指导。

12、配合做好粮食安全行政首长责任制考核相关事务性工作。

13、负责职责范围内的安全生产、应急管理、环境卫生整治、从业人员技能培训等工作。

14、承办县委、县政府和县发展和改革局（县粮食和物资储备局）交办的其他事项。

二、机构设置

青川县粮食事务中心是参照公务员法管理的事业单位，2022年度纳入本部门决算汇编范围核算单位共1个。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入合计407.42万元、支出合计407.42万元，与2021年收入230.09万元、支出336.14万元相比，收入总计增加177.33万元、支出总计增加71.28万元，收入总计增加了77.07%，支出总计增加了21.21%。变动的主要原因是增加了县级储备粮油利费补贴，退休人员抚恤金、丧葬费，在职人员2022年调资及退休人员独生子女一次性补贴等支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计407.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入407.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计407.42万元，其中：基本支出290.17万元，占71.23%；项目支出117.25万元，占28.78%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入合计407.42万元，支出合计407.42万元，与2021财政拨款收入230.09万元、支出336.14万元相比，收入总计增加177.33万元，支出总计增加71.28万元，收入总计增加了77.07%，支出总计增加了21.21%。变动的主要原因是增加了县级储备粮油利费补贴，退休人员抚恤金、丧葬费，在职人员2022年调资及退休人员独生子女一次性补贴等支出。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出407.42万元，占本年支出合计的100%。与2021年336.14万元相比，一般公共预算财政拨款增加71.27万元，增加了21.21%。变动的主要原因是增加了县级储备粮油利费补贴，退休人员抚恤金、丧葬费，在职人员调资及退休人员独生子女一次性补贴等支出

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出407.42万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出29.50万元，占7.24%；卫生健康支出5.29万元，占1.30%；住房保障支出12.48万元，占3.07%；粮油物资储备支出360.16万元，占88.40%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1．社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：支出决算11.17万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为17.96万元，完成预算100%；社会保障和就业支出208（类）其他社会保障和就业支出 99（款）其他社会保障和就业支出99（项）：支出决算0.37万元，完成预算100%。

2．卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为5.29万元，完成预算的100%。

3．粮油物资储备支出222（类）粮油物资事务01（款）机关服务03（项）：支出决算为242.90万元，完成预算100%；粮油物资储备支出222（类）粮油物资事务01（款）其他粮油物资事务支出99（项）：支出决算为10万元，完成预算的100%；粮油物资储备支出222（类）粮油储备04（款）储备粮油补贴01（项）：支出决算为98.71万元，完成预算的100%；粮油物资储备支出222（类）粮油储备04（款）储备粮油差价补贴02（项）：支出决算为8.55万元，完成预算的100%。

4．住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为12.48万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出290.17万元，其中：

人员经费264.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费26.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.20万元，完成预算83.34%；较上年增加0.11万元，增长113.84%，决算数小于预算数的主要原因是加强了公务接待管理，严控接待次数和人员。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.20万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元，公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.20万元，完成预算83.34%。公务接待费支出决算比2021年增加0.11万元，增长113.84%。增长的主要原因是2022年全省政策性粮油库存交叉检查接待支出，接待人数、接待批次增加。其中：

国内公务接待支出0.2万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等。国内公务接待2批次，25人次，共计支出0.2万元，具体内容：2022年全省政策性粮油库存交叉检查。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年青川县粮食事务中心机关运行经费支出26.10万元，比2021年28.47万元，减少2.37万元，减少了8.3%。减少的主要原因是人员退休等相关支出的减少。

（二）政府采购支出情况

2022年青川县粮食事务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，青川县粮食事务中心共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对县级储备粮食利费补贴项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展了绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算开展绩效自评，形成青川县粮食事务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2022年县级储备粮食利费补贴专项预算项目绩效自评报告。其中：青川县粮食事务中心整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92分，绩效自评综述：绩效管理情况较为理想，达到了年初各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。2022年青川县粮食事务中心县级储备粮食利费补贴项目绩效自评得分为86分，绩效自评综述：该项目在项目决策上程序严密、规划合理、相关制度完备，在项目实施中资金分配合理、使用合规、执行有效。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

6.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

7.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

13．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实现公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

14．粮食物资准备支出（类）粮油物质事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15．粮食物资准备支出（类）粮油物质事务（款）粮食专项业务活动（项）：指粮食体制改革、制度研究、军粮供应等专项业务活动的支出。

16．粮食物资准备支出（类）粮油物质事务（款）其他粮油事务支出（项）：指具体粮油项目以外的其他用于粮油事务方面的支出。

17．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2022年整体支出绩效评价自评报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

青川县粮食事务中心是县政府直属参公管理事业单位，现有内设机构3个：办公室、仓储调控安全股、流通管理股。

（二）机构职能和人员概况。

2、参与拟订粮食产业化发展和粮食储备规划，推动粮食产业化升级，推广粮油储存、加工新技术，培育发展粮食产业化龙头企业。

3、参与全县储备粮油仓储设施及项目建设统计调查和分析管理，参与全县政策性粮食储备仓储设施的规划布局、建设及维修改造。

7、协助承担全县粮食流通统计，负责粮食企业经营数量、社会粮情、粮食产量、粮油市场价格等相关情况的统计调查和分析。

9、参与研究拟订县级粮食应急体系方案，按要求落实县政府粮食应急预案。

12、配合做好粮食安全行政首长责任制考核相关事务性工作。

13、负责职责范围内的安全生产、应急管理、环境卫生整治、从业人员技能培训等工作。

14、承办县委、县政府和县发展和改革局（县粮食和物资储备局）交办的其他事项。

青川县粮食事务中心总编制数10人，其中：行政编制0名，事业编制（含参公人员及工勤）10名。2022年末在职职工总数9人，其中：参公人员8人，工勤人员1人；退休人员32人，遗嘱长赡人员2人。

（三）年度主要工作任务。

一是牢固树立“中国人的饭碗牢牢端在自己手中”的理念，进一步抓实做好粮食安全行政首长责任制工作。二是加强各级粮食储备的管理，确保储备粮油的安全。三是做细粮油市场的监管工作，努力做到全县粮油食品安全“零”事故。四是监督指导国有粮食企业做好粮食系统网络信息化和粮库智能化平台的建设和应用工作，切实做到各级粮食储备管理无盲点。五是按照要求储备成品小包装粮油，切实做好粮油应急保供工作。六是抓好农户科技储粮技能的宣传和推广，切实降低产后粮损率。七是加大放心粮油的监管和创建工作，力争实现全县20个乡镇全覆盖。八是做好我县社会粮油供需总量调查、宏观调控及预警机制建设，确保市场供给品种花色、不断档脱销、价格稳定。九是持续抓好安全生产工作，积极落实安全生产双重预防工作机制，确保安全生产无事故。十是完成上级交办的阶段性中心工作目标任务。

（四）部门整体支出绩效目标。

粮食事务中心整体支出绩效目标：一是建立健全粮食安全党政同责责任制考核体系，确保国家及地方粮食安全；二是开展政策性储备粮油、市场粮油质量监督检查每年不低于20次；三是开展安全检查（安全生产、消防、危化品、汛期）每年不少于12次；四是年度粮油质量检测送检批次不少于120余次；五是保证机关的正常运转，按时发放、支付干部职工正常工资福利及日常公用支出；六是确保各级储备粮油数量真实、质量达标、存储安全，及时完成小包装成品粮油的轮换。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况

1．部门总体收入情况

2022年部门总体收入合计407.42万元，其中：公共预算收入为407.42万元，占总收入100%。

2．部门总体支出情况

2022年部门总体支出合计407.42万元，按功能分类分：粮油物资储备支出360.16万元，占总支出的88.40%；社会保障和就业支出29.50万元，占总支出的7.24%；卫生健康支出5.29万元，占总支出的1.30%；住房保障支出12.48万元，占总支出的3.07%。按支出性质分：基本支出290.17万元，占全部支出71.23%；项目支出117.25万元，占全部支出28.78%。按支出经济分类分：工资福利支出158.55万元，占总支出38.92%；商品服务支出36.10万元，占总支出8.86%；对个人和家庭补助支出105.51万元，占总支出25.90%；对企业补助107.25万元，占总支出26.33% 。

3．部门总体结转结余情况

2022年部门总体结转结余0万元。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年单位财政拨款收入合计407.42万元，其中：公共预算收入为407.42万元，占总收入100%。

2.部门财政拨款支出情况

2022年单位财政拨款支出合计407.42万元，其中：基本支出290.17万元；项目支出117.25万元。

（1）基本支出290.17万元，用于保障我中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）项目支出117.25万元，用于县级粮油储备利息费用补贴。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年部门总体结转结余0万元。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

本单位人员类部门绩效目标预算编制科学合理，精细预算，每月严格执行相关政策，保障了工资及时、足额发放，社保及时、足额缴纳，减少结余资金，杜绝违规发放。

2.运转类项目绩效分析

本单位运转类部门绩效目标严格执行公用经费定额标准，预算编制科学合理，所有支出都保持在年初预算内，无违规违纪记录，保障了单位日常运转的实时支付。

3.特定目标类项目绩效分析

本单位在编制部门预算项目绩效目标时，尽量细化项目资金支出预算范围和科目，项目实施内容与申报目标相符，申报目标合理可行。项目严格按照规模、标准、预算进行，无超规模、超标准、超概算问题，确保合理利用财力。2022年我单位完成了既定的绩效目标任务，所有支出均按照年初预算执行，根据项目进度实时支付，有效发挥了财政资金的使用效率。

（二）部门整体履职绩效分析。

我单位2022年紧扣年度工作目标任务，综合考虑年度工作开展情况、成本、履行工作职责、提升社会效益、可持续发展能力等，制定绩效目标表，严格按照县财政的经费标准、核定本单位人员编制，参照上年度公用经费支出，做到编制合理、完整、规范，确保不重不漏，科学合理运行、保障正常运行。绩效目标填报完整合理。按照相关要求，制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标管理，对重点项目目标进行了量化，并严格按照绩效目标管理实施项目、使用资金，实现各部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。

（三）结果应用情况。

根据对年度整体预算绩效评价情况，进一步强化单位整体支出和项目支出绩效自评工作，建立健全绩效自评制度，资金管理规范有序，资金使用效益明显，对单位年度整体支出和项目支出绩效自评情况向社会公开，接受社会监督，增强资金绩效管理理念，财务收支管理规范。

（四）自评质量。

2022年我单位认真贯彻执行国家粮食工作的各项方针、政策、法规，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标和任务。辖区内粮食价格平稳，质量和数量达标，顺利完成了年度粮食安全责任制考核工作。年度内履行职责的经济性、效率性、效果性和公平性及其整体支出绩效目标完成情况良好。根据部门整体支出绩效评价指标体系进行自评打分，自评分数为92分。

2022年青川县粮食事务中心整体支出绩效评价指标

绩效指标			指标	指标	指标解释	评分方法	评价要点及说明
一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
部门预算	目标管理	目标制定	6	6	部门年初绩效目标编制质量。	直接换算	根据部门绩效目标编制在科学合理、规范完整、细化量化（成本指标设置情况）、与预算安排相匹配等方面情况的会审结果换算得分。
总体绩效	（15分）		2	2	预算编制阶段人大反馈绩效目标质量审查情况。	缺（错）项扣分法	每反馈一个问题扣0.5分，扣完为止。
（30分）			2	2	部门绩效目标制定是否纳入本部门集体决策范围。	“是否”评分法	部门绩效目标制定纳入本部门党组（委）会（办公会）集体决策范围，并有相关佐证材料的得2分，否则不得分。
		目标实现	3	3	部门整体绩效目标中数量指标、成本指标的完成情况。	比率分值法	对照部门年初整体支出绩效目标编制和完成情况，计算指标得分=绩效目标数量指标、成本指标完成的指标个数/全部数量指标、成本指标个数×3。

			2	2	部门整体绩效目标实现程度与预期目标的偏离情况。	比率分值法	部门年初整体支出绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，均不计分。该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标、成本指标中偏离度在30%内的指标个数/已完成预期指标值的数量指标、成本指标个数×2。偏离度=\|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值）/设定预期指标值｜。

部门预算	过程控制	执行进度	4	4	部门在6、9、11月的预算执行情况。	比率分值法	部门预算项目预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到目标进度的分别得1分、1分、2分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。
总体绩效	（10分）	同步调整	3	3	部门预算执行中，预算调整和绩效目标调整同步实现情况。	缺（错）项扣分法	对照年度预算执行过程中部门预算项目绩效目标管理情况，在调整预算时未同步调整绩效目标的，每有一个项目扣0.5分，扣完为止。
（30分）							（重点核实范围为部门机关及至少2个下属单位的所有纳入绩效目标管理的部门预算项目）
		及时处置	3	3	部门绩效运行监控处置情况。	直接换算	根据财政局组织开展对绩效运行监控及时提出预算收回、调整处置意见并加以落实等方面情况的会审结果换算得分。
	完成效率	预算结余率	5	0	部门预算项目年终预算结余情况。	比率分值法	指标得分=部门预算项目预算结余率小于10%的项目数/部门预算项目总数×5。
	（5分）	（低效无效率）
部门预算	部门对管理的特定目标类预算项目自评并打分，将形成的项目评价分数的平均分（百分制）按20%的比例换算得分。（18分）
项目绩效
（20分）
专项预算绩效（30分）	根据单位对专项预算项目自评结果换算得分。（有两个以上专项预算项目的，以平均分换算得分）。（27分）
绩效结	内部应用		预算挂钩	4	2	部门内部绩效结果与预算挂钩情况。	“是否”评分法	将内设机构和下属单位绩效管理情况纳入内部考核体系，得1分。建立对内设机构和下属单位预算绩效挂钩机制，有正式文件依据且实行预算挂钩的，得3分；无正式文件依据但实行预算挂钩的，得2分；有正式文件依据但未实行预算挂钩的，得1分；既无正式文件依据且未实行预算挂钩的，不得分。
果应用	（4分）
（14分）	信息公开		自评公开	4	4	部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。	“是否”评分法	按绩效自评公开要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。
	（4分）
	整改反馈		问题整改	3	3	部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。	缺（错）项扣分法	针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行全面整改，得3分，否则视整改落实情况酌情扣分。
	（6分）		应用反馈	3	3	部门按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况。	“是否”评分法	部门在规定时间内向财政部门反馈问题整改及绩效结果应用报告，报告内容翔实、问题整改到位、结果应用充分的，得3分，否则视反馈报告质量酌情扣分。
自评质量	自评质量		自评质量	6	5	部门整体支出自评准确率。	分级评	部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在10%以内的，不扣分；在10%—15%之间的，扣2分，在15%—30%的，扣4分，在20%以上的，扣6分。
（6分）	（6分）						分法
扣分项（5分）				3	3	根据审计监督、财会监督和决算审查结果反映部门上一年度部门预算管理是否符合相关财政财务管理规定。	缺（错）项扣分法	依据评价年度审计监督、财会监督和决算审查结果，反映部门预算管理是否符合相关财政财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；重大项目开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在未落实党政机关过紧日子相关要求等情况。每有一个问题点扣0.5分，扣完为止。

				2	2	被评价单位配合评价工作情况。	缺（错）项扣分法	财政重点绩效评价工作开展过程中，评价组发现被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，经报财政局复核确认后按0.5分/次予以扣分，扣完为止。
合计				100	92

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位绩效目标评价结果显示，绩效管理情况较为理想，达到了年初各项绩效目标，所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）存在问题。

1、内控制度需要进一步完善，虽然建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销流程制度，但仍需要进一步加强财务约束监督体制。

2、我单位在绩效管理工作上人力极其有限，对项目的深入考察不够，以至于缺乏准确的绩效数据和信息，同时对项目的监督和约束力也很有限。

（三）改进建议。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制工作。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件2

县级储备粮油利息费用支出绩效自评报告

一、项目概况

为保障全县粮食供求总量，稳定粮油市场，及时应对重大自然灾害及其他突发公共事件，根据青川府函（2010）207号等文件批复，同意青川县兴和粮油购销有限责任公司存储县级储备粮油4350吨，其中：小麦3000吨，稻谷1000吨，小包装大米300吨，小包装菜籽油50吨。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金由承储企业向县财政局、县发改局申报，财政局每半年按企业收购粮食存储期间占用资金的利息，储备粮保管费用及轮换费用拨付资金，年末清算。该项目申报资金计划176万元，已批复。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该项目资金计划共计176万元，已全部纳入财政预算。存储企业虽按时进行了资金拨付申请，但因为本级财政资金紧张，年底项目资金还是未足额拨付到位。年末财政追减预算指标资金68.75万元，实际到位资金107.25万元

2．资金使用。2022年该项目资金实际支出107.25万元，资金主要用于县级储备粮油利息费用，保管费用及轮换费用，支付依据合规合法，严格按照财务流程完成项目资金的使用。

（三）项目财务管理情况。

该项目严格执行财务管理制度，均按照有关规章制度和项目完成情况进行支付，财务处理及时、会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

县级储备粮油数量4350吨，经县发改局、县财政局、县农发行联合验收，数量达标，储备粮食质量达到国标三级；储备油脂（菜油）质量达到国标四级；储备粮和大米质量达到国标二级；起到了有效调节全县粮油供求总量，稳定粮油市场，及时应对重大自然灾害和其他突发事件的目的。

（二）项目效益情况。

保证了储备粮油数量真实，质量良好，储存安全；确保了县级储备粮油实物、收购资金和补贴资金的安全；服务对象认可度≥90%。

1、保证本县应急状况下20天口粮供应，稳定粮食市场。
2、调节本县粮食供应总量，提高应对重大自然灾害或其他突发公共事件的能力。
3、确保本县粮食安全，做到手中有粮、心中不慌。

四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2022年县级储备粮油利息费用补贴财政支出资金管理规范，管理基本到位，有效发挥了财政资金的使用效率。自评得分86 分。
（二）存在的问题及建议。

1、存在的问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。因本级财政能力受限，粮食储备费用支付未及时到位，希望财政在项目实施后加大资金支付力度。

2、相关建议：加强项目开展进度的跟踪，确保专款专用，保障资金安全。

附表项目绩效目标自评表（2022年县级储备粮食利息费用补贴项目）
主管部门及代码		301001-青川县粮食事务中心		实施单位	青川县兴和粮油购销有限责任公司
项目预算执行情况（万元）		预算数：	176	执行数：	107.25
		其中：财政拨款	176	其中：财政拨款	107.25
		其他资金		其他资金
年度总体目标完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	根据川财建[2013]207号，青川府函[2010]207号，青川府函[2011]64号，青川府函[2013]76，青财函{2011]15号，青财建{2011]17号，青财建{2013]42号，青川府函（2020）338号、青川府函（2021）177号文件要求，加强县级储备粮管理，确保规模到位，库存真实，质量良好，储存安全，需要时调得动、用得上，提高政府调控市场的能力。保证调节全县粮油供求总量，稳定粮油市场，以及应对重大自然灾害或其他突发公共事件。全县共储备县级储备粮食4350吨（稻谷1000吨，小麦3000吨），成品粮大米300吨，食用油50吨。			加强县级储备粮管理，确保规模到位，库存真实，质量良好，储存安全，需要时调得动、用得上，提高政府调控市场的能力。保证调节全县粮油供求总量，稳定粮油市场，以及应对重大自然灾害或其他突发公共事件。全县共储备县级储备粮食4350吨（稻谷1000吨，小麦3000吨），成品粮大米300吨，食用油50吨。
年度绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成指标	数量指标	补贴资金对应粮食储备到位率	=100%	=100%
			库存数量真实率	=100%	=100%

	质量指标	储备粮食质量达到国标三级，储备油脂（菜油）质量达到国标四级，储备粮大米质量达到国标二级	=100%	=100%
	时效指标	资金下达及时率	=100%	=60.94%
		超轮空期比例	=0	=0
		在轮换期前完成轮换	=100%	=100%
	成本指标	县级储备保管费用100元/吨，利息补贴4.05%，轮换补贴300元/吨，小包装成品粮大米400元/吨，菜油保管费用850元/吨，县级财政预算资金176万元	=176万元	=176万元
效益指标	社会效益	有效调节全县粮食供求总量，稳定粮油市场，及时应对重大自然灾害和其他突发事件。	=100%	=100%
满意度指标	满意度指标	群众满意度	≥90%	≥90%

（注：有两个及以上50万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）