2023年度青川县机关事务服务中心部门决算公开
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公开时间：2024年10月8日
第一部分部门概况..................................................................1
一、部门职责..........................................................................1
二、机构设置..........................................................................2
第二部分2023年度部门决算情况说明.......................................3
一、收入支出决算总体情况说明................................................3
二、收入决算情况说明.............................................................3
三、支出决算情况说明.............................................................4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................................5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................6
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明................................7
八、政府性基金预算支出决算情况说明......................................8
九、国有资本经营预算支出决算情况说明...................................8
十、其他重要事项的情况说明...................................................9
第三部分名词解释..................................................................10
第四部分附件..............................................................12
第五部分附表.............................................................29
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
（1）贯彻执行国家、省、市有关机关事务工作的方针政策，拟定县直机关事业单位机关事务规划、体制改革政策、制度办法，并参与实施；负责县直机关事业单位机关事务的有关服务和保障工作。
（2）负责机关事务标准化、信息化建设和集约化、精细化管理等有关工作；协助有关部门组织开展机关运行成本统计、分析和评价等工作；承担机关事务培训有关工作。
（3）负责县级机关公物仓信息管理平台和运行维护工作；承担县直机关事业单位非经营性国有资产产权界定、清查登记、资产处置、调剂调配等有关工作。
（4）根据县政府授权，承担县直机关事业单位办公用房建设和维修有关事项；协助有关部门统一规划、统一权属、统一配置、统一处置县直机关事业单位办公用房；负责拟订县直机关事业单位房屋修缮计划；负责县直机关事业单位房地产信息管理平台建设和运行维护工作。
(5)拟定全县机关事业单位公务车辆管理规章制度，负责公务用车管理涉及的事务性工作。
（6）会同有关部门拟订全县公共机构节能规划、管理制度并组织实施；承担全县公共机构能耗统计、监测工作；协助有关部门统筹推进县直机关事业单位公共机构生活垃圾强制分类工作。
（7）参与县直机关事业单位住房制度改革有关工作，负责做好县交流干部周转房的分配、管理、维修、维护等工作。
（8）协助做好全县大型活动、重要会议服务工作。
（9）负责县委、县人大、县政府、县政协机关事务工作，承担集中办公区域物业管理、卫生、绿化、水电、通讯、安全保卫、消防和社会治安综合治理工作；承担机关会议室、职工食堂、车库管理工作。
（10）负责乡镇机关事务工作、公共机构节能和生活垃圾强制分类工作的业务指导；协助有关部门指导乡镇机关事业单位办公用房管理工作。
（11）承担职责范围内的安全生产、应急管理、环境保护等工作。
（12）完成县委、县政府交办的其他任务。
（13)有关工作分工。
1、非经营性国有资产工作方面。县机关事务中心会同县财政局核查县直机关事业单位办公用房维修、调剂、处置和设备设施等固定资产配置、处置事项；在县财政局的协助下做好县直机关公物仓管理工作。
2、公务用车工作方面。县机关事务中心负责县级单位公务用车定点维修、定点加油、定点保险、定点租赁（包车）服务机构的评选工作。县财政局负责对县直机关事业单位公务用车更新和处置经费提出建议。
3、机关运行成本工作方面。县机关事务服务中心负责县级相关部门运行成本调查统计报表收集及汇总，由县财政局、县统计局做好复核工作。
二、机构设置
（1）青川县机关事务服务中心总编制10名，其中：其他事业编制9名，事业工勤编制1名，代管政府办机关工勤编制16名。在职人员总数26人，其中：行政人员0人，事业人员10人，工勤人员16人，退休人员1人。
（2）固定资产总额116956711.96元
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入1714.25万元、年初结转和结余104万元、支出总计1818.25万元。2022年度收入1447.62万元、支出总计1457.62万元。与2022年相比，收入总计增加266.63万元，上涨18.42%；支出增加360.63万元，增长24.74%。主要变动原因：一是新增了信创电脑采购项目；二是代管16名政府办工勤人员经费进行预决算；三是2022年结转公车采购资金104万元。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计1714.25万元，年初结转和结余104万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1714.25万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占
0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计1811.7万元，其中：基本支出544.48万元，占30.05%；项目支出1267.23万元，占69.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收入总计1714.25万元，年初结转和结余104万元。与2022年相比收入总计增加266.63万元，上涨18.42%；支出增加360.63万元，增长24.74%。主要变动原因：一是新增了信创电脑采购项目；二是代管16名政府办工勤人员经费进行预决算；三是2022年结转公车采购资金104万元。
（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款支出1811.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,710.12万元，占94.39%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出51.82万元，占2.86%；卫生健康支出14.20万元，占0.78%；住房保障支出35.56万元，占1.96%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2023年一般公共预算支出决算数为1811.7万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务20103（款）事业运行2010350（项）： 支出决算为1428.03万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）:支出决算为51.82万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）:支出决算14.2万元，完成预算100%。
4、住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）：支出决算数为35.56万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出1811.7万元，其中：人员经费395.13万元，主要包括：基本工资103.98万元、津贴补贴10.95万元、奖金102.39万元、绩效工资72.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费43.61万元、职业年金6.26万元，其他社会保障缴费1.95万元、职工基本医疗保险缴费14.2万元、其他工资福利费3.54万元、住房公积金35.56万元等。
公用经费51.9万元，主要包括：办公费9.15万元、印刷费0.41万元、咨询费1.86万元、水费0.5万元、电费0.5万元、邮电费2.49万元、差旅费10.64万元、会议费2万元、培训费4.97万元、公务接待费0.42万元、工会经费3.84万元、福利费2.24万元、公务用车运行维护费1.83万元、其他交通费11.06万元。
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为556.8万元，完成预算95.75%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算458.93万元，占82.42%；公务用车购置费支出决算97.45万元，占17.5%；公务接待费支出决算0.42万元，占0.08%。具体情况如下：
（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，主要原因是年初未安排预算。
2.公务用车运行维护费支出458.93万元，完成预算的95.81%。主要用于公务用车燃油费、保险费和日常运行维护费等。
3.公务用车购置费支出97.45万元，完成预算的93.7%。主要用于采购公务用车4辆（其中：代为乡镇采购2辆公务用车）。
4.公务接待费支出0.42万元，完成预算84%。公务接待费支出决算比2022年增加0.355万元，增长84.52%。主要原因是业务范围拓展，其他县区前来考察学习人员增多。其中：国内公务接待支出0.42万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待3批次，28人次（不包括陪同人员），共计支出0.42万元，具体内容包括：开展公务用车和办公用房、公物仓例行检查，金额0.42万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，青川县机关事务服务中心机关运行经费支出1409.66万元，比2022年增加77.31万元，增长5.8%。主要原因是2023年人员经费进入机关运行成本核算。
（二）政府采购支出情况
2023年，青川县机关事务服务中心政府采购支出总额97.45万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，青川县机关事务服务中心共有车辆72辆，其中：应急保障用车71辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位业务保障。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对公车运行、职工食堂、行政中心后勤保障经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成2023年部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、公车运行、职工食堂、行政中心后勤保障经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，青川县机关事务服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：我中心按照年初预算批复认真组织实施， 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和项目的实施，较好地完成了2023年部门预算编制和决算汇总工作， 2023年目标任务基本完成，预算执行情况较好；公车运行专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目管理制度、措施、监管、财务管理制度有力。项目支出完成了县委、县政府重点工作任务；行政中心后勤保障经费专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：后勤股严格按照我中心后勤保障的相关职能职责及保障范围、内容组织实施该项目，同时，在项目执行过程中均严格遵守我中心相关管理制度，项目组织实施科学合理、规范有序；职工食堂专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：严格项目管理，建立健全项目公示、资金管理。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位基本支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指行政单位基本医疗保险支出。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
青川县机关事务服务中心
2023年部门整体预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
青川县机关事务服务中心，正科级，为青川县德赢VWIN办公室管理的公益一类事业单位。
（二）机构职能。
（一）青川县机关事务服务中心职能简介
（1)贯彻执行国家、省、市有关机关事务工作的方针政策，拟订县直机关事业单位机关事务规划、体制改革政策、制度办法，并参与实施；负责县直机关事业单位机关事务的有关服务和保障工作。
（2）负责机关事务标准化、信息化建设和集约化、精细化管理等有关工作；协助有关部门组织开展机关运行成本统计、分析和评价等工作；承担机关事务培训有关工作。
（3）负责县级机关公物仓信息管理平台和运行维护工作；承担县直机关事业单位非经营性国有资产产权界定、清查登记、资产处置、调剂调配等有关工作。
（4）根据县政府授权，承担县直机关事业单位办公用房建设和维修有关事项；协助有关部门统一规划、统一权属、统一配置、统一处置县直机关事业单位办公用房；负责拟订县直机关事业单位房屋修缮计划；负责县直机关事业单位房地产信息管理平台建设和运行维护工作。
（5）拟定全县机关事业单位公务车辆管理规章制度，负责公务用车管理涉及的事务性工作。
（6）会同有关部门拟订全县公共机构节能规划、管理制度并组织实施；承担全县公共机构能耗统计、监测工作；协助有关部门统筹推进县直机关事业单位公共机构生活垃圾强制分类工作。
（7）参与县直机关事业单位住房制度改革有关工作，负责做好县交流干部周转房的分配、管理、维修、维护等工作。
（8）协助做好全县大型活动、重要会议服务工作。
（9）负责县委、县人大、县政府、县政协机关事务工作，承担集中办公区域物业管理、卫生、绿化、水电、通讯、安全保卫、消防和社会治安综合治理工作；承担机关会议室、职工食堂、车库等管理工作。
（10）负责乡镇机关事务工作、公共机构节能和生活垃圾强制分类工作的业务指导；协助有关部门指导乡镇机关事业单位办公用房管理工作。
（11）承担职责范围内的安全生产、应急管理、环境保护等工作。
（12）完成县委、县政府交办的其他任务。
（13)有关工作分工。
①非经营性国有资产工作方面。县机关事务中心会同县财政局核查县直机关事业单位办公用房维修、调剂、处置和设备设施等固定资产配置、处置事项；在县财政局的协助下做好县直机关公物仓管理工作。
②公务用车工作方面。县机关事务中心负责县级单位公务用车定点维修、定点加油、定点保险、定点租赁（包车）服务机构的评选工作。县财政局负责对县直机关事业单位公务用车更新和处置经费提出建议。
③机关运行成本工作方面。县机关事务中心负责县级相关部门运行成本调查统计报表的收集及汇总，由县财政局、县统计局做好复核工作。
（三）人员概况。
青川县机关事务服务中心总编制10名，其中：其他事业编制10名，事业工勤编制1名。在职人员总数27人（代管政府办机关工勤人员10名），其中：行政人员0人，事业人员10人，工勤人员17人。退休人员0人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。本单位2023年年初预算收入17282003.40元，较2022年初12901048.40元增长21.02%。
（二）支出情况。
本单位2023年一般公共预算支出18322003.40元，较2022年初12901048.40元增长42.02%。
（三）结余分配和结转结余情况。本单位上年结转104000.00元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
2023年我中心的主要工作任务目标是：量入为出，收支平衡，合理安排，从严控制。在县委和县政府的指导下，努力完成了2023年的各项工作任务，认真执行2023年部门预算，合理安排资金，确保了本单位的正常运转，促进各项事业的发展。
（二）部门预算项目绩效分析。
本单位常年项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额1297.92万元，1—12月预算执行总体进度为 82.1%，其中：预算结余率大于10%的项目共计7个。
1.项目决策。
依据本单位年度工作目标，结合各项具体工作任务，高质量完成各项工作。
2.项目执行。
在执行预算过程中高效、经济、合理地使用资金，以达到
预期的目标和效果。
3.目标实现。
根据本单位年度工作目标，结合各项具体工作任务，确定各项工作任务预期产出以及达到的效果，从中提炼出最能反映工作任务预期实现程度的关键性指标，并将其确定为相应的绩效指标。
（一）重点领域绩效分析。
（一）加强组织领导。加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目运行过程中出现的问题并加以改进。严格按照项目管理制度及财务管理制度实施，加强项目管理和监督，确保项目实施规范。（二）专款专用。严格按项目规范要求，做到专款专用，无截留、挪用等现象，确保了项目工作顺利开展。（三）加强监督。对日常工作加强规范和监督，有效防止了在项目执行过程中出现偏差。
（二）绩效结果应用情况。
建立评价结果整改应用机制，督促被评价单位落实整改，不定期抽查整改情况，并将整改落实情况与单位考核挂钩，促使被评价单位从“重分数”向“用结果”转变。同时鼓励单位举一反三、自查自纠，充分发挥主动性，提高财政资金使用效益，提高履职效能。
（三）自评质量
我中心按照年初预算批复认真组织实施， 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和项目的实施，较好地完成了2023年部门预算编制和决算汇总工作， 2023年目标任务基本完成，预算执行情况较好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
整体支出绩效自评得分98分。
一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还需要进一步加强。二是工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。三是预算绩效管理经验需要进一步积累。因为预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，经验不足，导致工作多走许多弯路，影响工作效果
（二）存在问题
一是优化预算编制，加强预算执行力。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。二是进一步加强对绩效目标监控的重视。定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。三是应立足实际，坚持推行精细化管理，强化预算绩效目标管理、细化绩效目标，并将绩效目标细化分解为具体工作计划，同时，计划应明确规定在一定时间内完成的目标、任务和应达到的要求，任务和要求应具体明确任务数量、质量。严格执行财务管理制度，做到了财务处理及时，会计核算规范，严格按照计划进度支付。
（三）改进建议
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。全面编制预算项目，优先保障保基本、保运行的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
附件2
青川县机关事务服务中心
2023年项目支出绩效自评报告
（职工食堂运行）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。根据青委编委【2019】85号、青机事【2021】45号文件，保障县行政中心350名职工食堂食材补贴、6名工作人员工资保险、水电气开支、厨房设备日常维修维护。
（二）实施目的及支持方向。严格执行相关法律规范、财务制度，制定了单位财务管理制度、内部控制制度等制度。严格执行项目资金管理办法和财务管理制度。项目资金支付专户管理、专项核算、专款专用和县财政国库集中拨付，财务处理和会计核算真实、完整、及时、规范。保障县行政中心职工食堂的正常运转。
（三）预算安排及分配管理。严格按照项目资金相关程序、规定和要求，对项目进行申报及批复。2023年我中心完成职工食堂运行项目资金申报60万元，批复资金60万元。
（四）项目绩效目标设置。2023年本单位按进度完成了60万元的目标任务，项目质量达到预期目标。产出指标下的质量指标、时效指标、成本指标都达到预期要求的100%。效益指标下的经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标都达到预期要求的100%。群众满意度达到95%以上。
二、评价实施
（一）评价目的。达到开源节流的目的。
（二）预设问题及评价重点。县职工食堂项目支出绩效评价100分，项目管理制度、措施、监管、财务管理制度有力。存在的问题：资金拨付缓慢，造成项目预期目标完成困难。
（三）评价选点。就餐人员抽样评价表。
（四）评价方法。单位自评法、问卷调查法。
（五）评价组织。后勤服务股牵头、就餐职工代表参与评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。该项目在专项预算项目中属于行政运转，是经常性项目，青委编委【2019】85号文件规定我中心职能职责承担职工食堂管理工作。严格执行相关法律规范、财务制度，制定了单位财务管理制度、内部控制制度等制度。严格执行项目资金管理办法和财务管理制度。项目资金支付专户管理、专项核算、专款专用和县财政国库集中拨付，财务处理和会计核算真实、完整、及时、规范。
（二）专用指标绩效分析
该项目严格按照规定用途使用，资金管理程序符合要求，资金分配合理。
（三）个性指标绩效分析
根据项目个性自行设定就餐职工满意度评价，根据反馈该项指标执行完成较好。
四、评价结论
2023年我中心申报的县职工食堂项目与具体实施内容相符，年初申报目标规划合理、结果符合、分配科学，自评得分96分。
五、存在主要问题
资金拨付缓慢，造成项目预期目标完成困难。
六、改进建议
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。全面编制预算项目，优先保障保基本、保运行的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
附件3
青川县机关事务服务中心
2023年项目支出绩效自评报告
（公务用车运行）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
公车运行项目主要负责县级公务用车信息管理平台建设、69辆公务用车、2辆实物保障车运行维护，县直机关公务车辆调配，县级重大会议、重大活动车辆统筹、调派等保障工作。该项目是经常性项目。主要依据2014年7月中共中央、国务院办公厅发布《中央和国家机关公务用车制度改革方案》，2015年12月四川省发布《四川省公车改革方案》，青川府发【2016】33号文件精神。
（二）实施目的及支持方向。
严格执行相关法律规范、财务制度，制定了单位财务管理制度、内部控制制度等制度。严格执行项目资金管理办法和财务管理制度。项目资金支付专户管理、专项核算、专款专用和县财政国库集中拨付，财务处理和会计核算真实、完整、及时、规范。项目资金支出范围：69辆公务用车、2辆实物保障车运行维护费。
（三）预算安排及分配管理。
量入为出，突出重点、注重绩效、专款专用原则，考虑各类费用因素所占比重与部门资金预算匹配。
（四）项目绩效目标设置。
69辆公务用车，2辆实物保障车运行维护费；县级公务用车信息管理平台建设与运行管理。公车运行项目主要负责县级公务用车信息管理平台建设、69辆公务用车、2辆实物保障车运行维护，县直机关公务车辆调配，县级重大会议、重大活动车辆统筹、调派等保障工作。分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
二、评价实施
（一）评价目的。
提高资金使用效益，通过对公车运行支出进行绩效评价，了解资金使用情况和效果，发现存在的问题和不足，以便采取措施加以改进，提高资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。
一、预设问题
1.公车运行费用是否超出预算？如果超出，原因是什么？
2、是否建立了完善的公车管理制度？执行情况如何？
3.公车的油耗是否在合理范围内？有没有采取节油措施？
4.公车的行驶里程与业务需求是否匹配？
5.公车的保险费用是否合理？
二、评价重点
1.预算执行情况
对比实际支出与预算安排，分析偏差原因；检查预算调整的合理性和合规性。
2.管理制度健全性
审查公车使用、维修、保养、加油等管理制度是否完善；评估制度的执行力度，如派车单制度、车辆登记制度等。
3.成本控制
核算公车的油耗、维修保养、保险等费用，评估成本控制效果；检查是否采取了有效的节油、降低维修成本等措施。
（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。
1、按车辆类型抽样
轿车：选取10辆轿车作为样本，占轿车总数的19.7%。这些轿车主要用于领导干部公务出行、日常办公等。越野车：抽取10辆越野车，占越野车总数的77.4%。越野车通常用于路况较差的地区执行公务或应急抢险等任务。
2.按使用频率抽样
通过对抽样点位的公车进行评估，可以了解不同类型公车在运行成本、性能表现、服务质量等方面的情况。其中燃油费用、维修保养费用、保险费用不同车辆类型、用途和使用频率之间的差异。
（四）评价方法。
1.建立项目公示制度。每月对单车费用进行公示，接受社会监督。年底对每位司勤人员进行考核公示。
2.加强项目和资金管理。严格按照相关政策要求，加强项目资金全过程管理，提高科学化、精细化管理水平。坚持完善和落实各项资金和项目管理制度。加强项目资金管理，强化以县级财政报账制为核心的财务管理体系，坚持财政资金专人管理、分账核算、专款专用。
（五）评价组织。
1.项目负责人：负责组织开展公车运行项目支出绩效自评工作，制定自评方案，明确工作任务和要求；协调各部门配合自评工作，提供必要的资料和数据；对自评结果进行审核和汇总，撰写自评报告。
2.财务部门：提供公车运行项目的预算安排、支出明细等财务数据；协助分析预算执行情况和资金使用效益；对自评报告中的财务数据进行审核。
3.监督部门：对绩效自评工作进行监督，确保自评过程公正、客观、真实；对自评结果进行审查，提出意见和建议。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。
（1）严格遵循单位内部的决策流程，包括需求提出、可行性分析、审批等环节。有明确的责任部门和审批权限，确保决策过程的严谨性和透明度。（2）检查决策程序符合公务用车管理办法要求。(3)严格按照项目资金相关程序、规定和要求，对项目进行申报及批复。2023年我中心完成公车运行项目资金申报455.277万元，批复资金455.277万元。不存在过度配置或不必要的需求。(4)资金投向符合公车运行项目的实际需求，重点用于燃油费、维修费、保险费等必要支出。不存在资金投向不合理或浪费的情况。
2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。
项目支出根据绩效目标相匹配，支付流程符合财政资金的管理政策， 严格执行国家省市县相关的专项项目建设管理的招投标和政府采购等相关法律、法规。2023年项目资金达到了预期目标，效果良好。每月对单车费用进行公示，接受社会监督。年底对每位司勤人员进行考核公示。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。
成立了项目资金绩效评价管理领导小组，县中心主任任组长，分管领导任副组长，公车管理股室负责人、业务人员组成，下设公车管理股负责项目资金绩效评价管理日常工作。制定了财政专项资金管理办法、内部控制管理制度、政府采购内控制度等管理制度，使财务管理制度合法、规范、完整，可操作性强，制定的内控制度及相关的财务管理制度有效地执行。同时对各项目资金阶段性完成情况进行动态跟踪监控、监督检查纠偏处理、改进完善等绩效管理工作。根据行业发展特点制定项目预算支出绩效评价个性指标体系。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
2023年本单位按进度完成了455.277万元的目标任务，项目质量达到预期目标。
（二）专用指标绩效分析
根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。
2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。
3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。
4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。
（三）个性指标绩效分析
根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。
2023年本单位按进度完成了455.277万元的目标任务，项目质量达到预期目标。
四、评价结论
简要阐述专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。
公车运行项目支出绩效评价100分，项目管理制度、措施、监管、财务管理制度有力。项目支出完成了县委、县政府重点工作任务。
五、存在主要问题
简要阐述专项预算项目绩效自评发现的主要问题。
绩效目标设定个性化有待细化、量化。
六、改进建议
简要阐述专项预算项目在预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。全面编制预算项目，优先保障保基本、保运行的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
附件4
青川县机关事务服务中心
2023年项目支出绩效自评报告
（后勤保障工作经费）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。主要用于保障2023年我县行政中心县委、县人大、县政府、县政协机关事务工作，并保障集中办公区域物业管理、卫生、绿化、水电、通讯、安全保卫、消防和社会治安综合治理工作，以及干部周转房的管理、维修、维护等工作。该项目是经常性项目，内容为2023年行政中心物管费、水电费、维修、维护费及22套干部周转房维修费项目资金。青委编委【2019】85号文件规定我中心职能职责协助做好全县大型活动、重要会议服务工作；负责县委、县人大、县政府、县政协机关事务工作，承担集中办公区域物业管理、卫生、绿化、水电、通讯、安全保卫、消防和社会治安综合治理工作；承担机关会议室、职工食堂、车库管理工作。
（二）实施目的及支持方向。严格执行相关法律规范、财务制度，制定了单位财务管理制度、内部控制制度等制度。严格执行项目资金管理办法和财务管理制度。项目资金支付专户管理、专项核算、专款专用和县财政国库集中拨付，财务处理和会计核算真实、完整、及时、规范。该项目主要用于2023年县行政中心物管费、水电费、维修维护费及22套干部周转房维修费，保障县行政中心和干部周转房的正常运转。
（三）预算安排及分配管理。严格按照项目资金相关程序、规定和要求，对项目进行申报及批复。2023年我中心完成行政中心后勤经费项目资金申报2760000元，批复资金2760000元。年中追加650000元用于行政中心消防系统改造、卫生间维修、投促中心及周转房改造，年终追减586367.32元，共计2823632.68元。
（四）项目绩效目标设置。2023年本单位按进度完成了2823632.68元的目标任务，项目质量达到预期目标。产出指标下的质量指标、时效指标、成本指标都达到预期要求的100%。效益指标下的经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标都达到预期要求的100%。群众满意度达到95%以上。
二、评价实施
（一）评价目的。达到开源节流的目的。
（二）预设问题及评价重点。行政中心后勤经费项目支出绩效评价100分，项目管理制度、措施、监管、财务管理制度有力。项目支出完成了县委、县政府重点工作任务。存在的问题：一是项目的目标很难量化，比如后勤保障目标是尽最大可能做好保障工作，这种绩效指标很难进行量化。二是预算编制工作有待进一步细化，合理性需要进一步提高，预算执行力度还需要进一步加强；三是项目支付进度安排不够合理，资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标。
（三）评价选点。入驻单位抽样评价表。
（四）评价方法。单位自评法、问卷调查法。
（五）评价组织。后勤服务股牵头、行政中心入驻单位代表参与评价。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析
根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。该项目在专项预算项目中属于行政运转，是经常性项目，青委编委【2019】85号文件规定我中心职能职责协助做好全县大型活动、重要会议服务工作；负责县委、县人大、县政府、县政协机关事务工作，承担集中办公区域物业管理、卫生、绿化、水电、通讯、安全保卫、消防和社会治安综合治理工作；承担机关会议室、职工食堂、车库管理工作。严格执行相关法律规范、财务制度，制定了单位财务管理制度、内部控制制度等制度。严格执行项目资金管理办法和财务管理制度。项目资金支付专户管理、专项核算、专款专用和县财政国库集中拨付，财务处理和会计核算真实、完整、及时、规范。
（二）专用指标绩效分析
该项目严格按照规定用途使用，资金管理程序符合要求，资金分配合理。
（三）个性指标绩效分析
根据项目个性自行设定入驻单位评价分析，根据反馈该项指标执行完成较好。
四、评价结论
2023年我中心申报的行政中心后勤经费项目与具体实施内容相符，年初申报目标规划合理、结果符合、分配科学，自评得分96分。
五、存在主要问题
一是项目的目标很难量化，比如后勤保障目标是尽最大可能做好保障工作，这种绩效指标很难进行量化。二是预算编制工作有待进一步细化，合理性需要进一步提高，预算执行力度还需要进一步加强；三是项目支付进度安排不够合理，资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标。
六、改进建议
一是加强绩效管理相关文件学习，完善相关制度规定；二是有关部门举办项目支出的“绩效目标申报”编制和“财政支出绩效评价”专题培训，不断增强各单位工作人员的业务水平；三是进一步强化预算编制的前期调研工作，提升预算的科学性、合理性和实用性；四是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。
第五部分附表
附表1
部门整体支出绩效目标完成情况自评表
（2023年度）
单位：万元
|
部门名称 |
青川县机关事务服务中心 |
|||||||
|
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
|||||
|
1297.92 |
1297.92 |
1297.92 |
||||||
|
年度总 体目标 |
2023年完成全县党政机关69辆公务用车、2辆实物保障车日常统筹安排，48名临聘司勤人员工资、保险、差旅费开支，保障全县重大活动，全年无安全事故；保障县行政中心、领导干部周转房日常运转维护水电气费；5名会务人员、10名保安、6名保洁、1名水电工工资、保险；保障职工食堂正常运转，约350名职工食材补贴、6名食堂工作人员工资、保险；单位运转经费，在职27名工作人员工资、保险；全面推进党政机关办公用房信息化系统建设总体要求，切实提升办公用房管理水平；为加强行政事业单位国有资产管理，规范资产登记调剂和处置行为，推进资产共享共用，使国有资产用活用实；开展非经营性国有资产产权界定、清查、登记、资产处置、调剂调配等有关工作的日常工作经费；保障公物仓的有效运行，确保财政资金使用效益最大化，坚决杜绝国有资产的浪费，将行政事业单位闲置资产有效整合，循环利用，合理规划，统一调配。使闲置资产价值最大化。2023年完成15个能耗监测点建设；两个单位生活垃圾分类示范点建设；重点能源单位能耗审计；公共机构节能宣传工作经费；完成2023年采购信创电脑274台。 |
|||||||
|
年度主 要任务 |
任务名称 |
主要内容 |
||||||
|
职工食堂运行经费 |
保障职工食堂正常运转，约350名职工食材补贴、6名食堂工作人员工资、保险。 |
|||||||
|
县直机关公物仓运维费 |
将行政事业单位闲置资产有效整合，循环利用，合理规划，统一调配。 |
|||||||
|
行政事业单位资产管理工作经费 |
规范管理国有资产，确保国有资产管理再上新台阶。 |
|||||||
|
公务用车运行经费 |
全县党政机关69辆公务用车、2辆实物保障车日常统筹安排。 |
|||||||
|
公共机构节能经费 |
2023年完成15个能耗监测点建设；两个单位生活垃圾分类示范点建设。 |
|||||||
|
后勤保障经费 |
保障5名会务人员、10名保安、6名保洁、1名水电工工资、保险及行政中心、22套干部周转房日常运转维护水电气费开 |
|||||||
|
公车临聘人员经费 |
48名临聘司勤人员工资、保险、差旅费开支。 |
|||||||
|
安可电脑替代 |
2023年采购信创电脑274台。 |
|||||||
|
办公用房信息平台运维费 |
办公用房信息平台管理服务费。 |
|||||||
|
职工食堂运行经费 |
保障职工食堂正常运转，约350名职工食材补贴、6名食堂工作人员工资、保险。 |
|||||||
|
年度绩 效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级 指标 |
绩效指标 性质 |
绩效指 标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
69辆公务用车、2辆实物保障车 |
≥ |
71 |
辆 |
30 |
|
|
|
质量指标 |
|
|
|
|
|
|
||
|
时效指标 |
项目按时完成 |
2023年12月31日前 |
2023年12月31日前 |
2023年12月31日前 |
20 |
|
||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
保障县级部门工作顺利开展，促进经济发展 |
定性 |
100 |
% |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
服务对象满意 |
= |
100 |
% |
20 |
|
|
附表2
项目（政策）绩效目标完成情况自评表
|
项目名称 |
县职工食堂项目 |
|||||||||||
|
预算单位 |
青川县机关事务服务中心 |
|||||||||||
|
项目类型 |
|
|||||||||||
|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青委编委【2019】85号、青机事【2021】45号 |
||||||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
|||||||||||
|
绩效分配方式 |
￡项目法 |
￡因素法与项目法相结合 |
|
|
|
|
||||||
|
立项依据 |
|
|||||||||||
|
使用范围 |
县职工食堂运行保障 |
|||||||||||
|
申报（补助）条件 |
|
|||||||||||
|
项目起止年限 |
2023年 |
|||||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
60 |
||||||||||
|
其中：财政拨款 |
60 |
|||||||||||
|
其他资金 |
|
|||||||||||
|
总体 目标 |
年度目标 |
|||||||||||
|
完成职工食堂食材补贴、6名工作人员工资保险、水电气开支、厨房设备日常维修维护 |
||||||||||||
|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
||||
|
产出指标 |
数量指标 |
6名食堂工作人员 |
≦ |
6 |
名 |
50 |
|
|||||
|
质量指标 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
时效指标 |
资金控制在60万元之内 |
≦ |
60 |
万元 |
30 |
|
||||||
|
效益指标 |
经济效益 指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
社会效益 指标 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
服务对象满意 |
= |
100 |
% |
10 |
|
|||||
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
附表3
项目（政策）绩效目标完成情况自评表
|
项目名称 |
公务用车运行经费 |
|||||||||||
|
预算单位 |
青川县机关事务服务中心 |
|||||||||||
|
项目类型 |
|
|||||||||||
|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青委编委【2019】85号 |
||||||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
|||||||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
￡据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||||||
|
立项依据 |
|
|||||||||||
|
使用范围 |
71辆公车运行费 |
|||||||||||
|
申报（补助）条件 |
|
|||||||||||
|
项目起止年限 |
2023年 |
|||||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
455.28 |
||||||||||
|
其中：财政拨款 |
455.28 |
|||||||||||
|
其他资金 |
|
|||||||||||
|
总体 目标 |
年度目标 |
|||||||||||
|
|
||||||||||||
|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
||||
|
产出指标 |
数量指标 |
69辆公务用车，2辆实物保障车 |
≦ |
71 |
辆 |
50 |
|
|||||
|
质量指标 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
时效指标 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
效益指标 |
经济效益 指标 |
资金控制在500万元之内 |
≦ |
455.28 |
万元 |
30 |
|
|||||
|
社会效益 指标 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
服务对象 |
= |
100 |
% |
10 |
|
|||||
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
附表4
项目（政策）绩效目标完成情况自评表
|
项目名称 |
后勤保障工作经费 |
||||||||||
|
预算单位 |
青川县机关事务服务中心 |
||||||||||
|
项目类型 |
|
||||||||||
|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青委编委【2019】85号 |
|||||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
||||||||||
|
绩效分配方式 |
￡项目法 |
￡因素法与项目法相结合 |
|
|
|
|
|||||
|
立项依据 |
|
||||||||||
|
使用范围 |
县行政中心及县级领导干部周转房后勤保障 |
||||||||||
|
申报（补助）条件 |
|
||||||||||
|
项目起止年限 |
2023年 |
||||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
282.36 |
|||||||||
|
其中：财政拨款 |
282.36 |
||||||||||
|
其他资金 |
|
||||||||||
|
总体 目标 |
年度目标 |
||||||||||
|
完成2023年我县行政中心四大班子、集中办公区域以及干部周转房的后勤保障工作。 |
|||||||||||
|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|||
|
产出指标 |
数量指标 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
质量指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
时效指标 |
项目及时完成 |
定性 |
365 |
工作日 |
50 |
|
|||||
|
效益指标 |
经济效益 指标 |
资金控制在282.36万之内 |
≦ |
282.36 |
万元 |
30 |
|
||||
|
社会效益 指标 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
服务对象满意 |
= |
100 |
% |
10 |
|
||||
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
资金控制在282.36万之内 |
≦ |
282.36 |
万元 |
10 |
|
||||
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
