2022年度青川县社会保险事务中心单位决算

公开时间：2023年11 月9日

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、主要职责

1.承担企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、工伤保险、扩面工作。

2.承担企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、工伤保险的管理工作。

3.承担被征地农民社会保险经办工作的组织和实施。

4.承担社会保险稽核、社会保险基金反欺诈和社会保险经办体系内审及内控管理工作。

5.承担企业职工、机关事业单位人员、城乡居民社会保险关系的转移、接续和认定工作。

6.承担机关事业单位人员养老保险、城乡居民基本养老保险、企业职工基本养老保险待遇的核定和社会化发放工作。

7.承担机关事业单位、企业、城乡居民退休人员社会化管理服务的组织和实施工作。

8.承担参保单位及参保人员社会保险权益记录及管理工作。

二、机构设置

青川县社会保险事务中心内设机构：办公室、城镇企业职工养老保险股、工伤保险股、城乡居民基本养老保险股、机关事业单位养老保险股、稽核股、财务股。开展的主要工作有：负责全县城镇企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险、工伤保险的登记、申报、缴费核定并与参保单位和个人对账。负责社会保险登记、个人权益记录、社会保险待遇支付等社会保险服务工作，负责全县参保人员档案管理，提供社会保险咨询等相关服务。

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计345.65万元，支出总计345.65万元。与2021年相比，收入总计减少6681.78万元，下降95.08%，支出总计减少6682.61万元，下降95.08%。主要变动原因是2021年存在财政偿还失地农民养老保险历年欠费项目，金额为6921.39万元，2022年无此项目。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计345.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入345.65万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计345.65万元，其中：基本支出345.65万元，占100%；项目支出0万元，占100%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入总计345.65万元，支出总计345.65万元。与2021年相比，财政拨款收入总计减少6681.78万元，下降95.08%，财政拨款支出总计减少6682.61万元，下降95.08%。主要变动原因是2021年存在财政偿还失地农民养老保险历年欠费项目，金额为6921.39万元，2022年无此项目。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出345.65万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少6682.61万元，下降95.08%。主要变动原因是2021年存在财政偿还失地农民养老保险历年欠费项目，金额为6921.39万元，2022年无此项目。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出345.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出311.34万元，占90.07%；卫生健康支出9.98万元，占2.89%；住房保障支出24.33万元，占7.04%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为345.65万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为16.89万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关服务（项）: 支出决算为266.63万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为20.86万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为6.25万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.71万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为9.98万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为24.33万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出345.65万元，其中：

人员经费273.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费72.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.57万元，完成预算100%，较上年增加0.49万元，增长612.5%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.57万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.57万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加0.49万元，增长612.5%。主要原因是单位合并，基金检查次数增加，有2名人员调出，考察接待增加。其中：

国内公务接待支出0.57万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待4批次，52人次（不包括陪同人员），共计支出0.57万元，具体内容包括：基金检查2次和考察接待2次，总计0.57万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出72.54万元，比2021年增加54.96万元，增长312.63%。主要原因是单位合并，人员增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。0授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

本单位2022年无预算项目。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社保经办机构发生的与员工工资、和行政运行相关的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指为职工缴纳的职工基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他保险费支出（项）: 指财政代缴的失地农民养老保险支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指破产企业家属遗属补助支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位为职工缴纳的职工基本医疗保险支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

青川县社会保险事务中心

2022年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

青川县社会保险事务中心系青川县人力资源和社会保障局主管的参公事业单位，属县财政直接管理的二级预算单位，无其他下属部门。

（二）机构职能。

主要负责企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险、工伤保险、扩面工作和企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险、工伤保险基金管理和待遇兑付工作等相关工作。

（三）人员概况。

2022年12月31日，我单位有参公事业编制人数21人，工勤编制人数1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年，全年收入合计345.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入345.65万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年，本年支出合计345.65万元，其中：基本支出345.65万元，占100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

预算目标顺利实现，绩效指标全面完成。在编制2022年部门预算时，我单位按照财政部门的要求编制了《部门预算绩效评价总表》，针对预算目标制定了一系列部门预算绩效评价指标，截至2022年12月31日，我单位顺利实现了年初确定的各项预算目标，各项预算绩效评价指标全面完成。

（二）结果应用情况。

2022年，我单位严格按照规定将各项支出全部纳入单位预算。各项支出由单位财务股室按照批准的预算和有关规定审核办理并严格执行上级财政规定的开支范围及标准，建立健全部门支出管理制度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年，我单位整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全制度，梳理管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）存在问题。

由于我单位财务人员同时兼任基金财务工作，财务工作量较大，导致财务工作存在财务核算、档案管理装订不及时的情况。

（三）改进建议。

在今后的工作中，我单位将进一步按照国家会计法律法规和财经纪律规范做好财务基础工作，加强内部控制建设，强化预决算收支的编制和执行工作。加强对财务人员的专业能力和职业道德素养的培训工作，进一步提升财务人员的专业胜任能力和职业道德素质。