2023年度广元市青川县观音店乡德赢VWIN部门决算
目 录
公开时间：2024年10月14日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.宣传贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律、法规和上级党委、政府的决定、命令、指示；执行本级党员代表大会和人民代表大会的决定、决议。
2.组织编制区域经济发展、乡村振兴战略等相关规划；优化营商环境，为经济发展及项目投资提供保障；指导农村经济发展，推进经济结构调整，促进经济增长方式转变；因地制宜组织发展特色经济，促进农业增效、农民增收；发展非公有制经济，完善农村市场经济体系的建设。
3.编制社会发展规划等相关规划；负责或配合县级有关部门做好区域内的统战民宗、社会治安综合治理、民政、公安、司法、人武、自然资源、卫生健康、安全生产、应急管理、生态环境、交通运输、农业农村、林业、水利、市场监管、发展改革、残疾人事业等工作；加强农村规划建设和财政管理工作；负责或配合县级有关部门处置自然灾害、安全生产等突发性事件，负责防灾减灾救灾工作；负责或配合县级有关部门管理区
域内的社团和经济组织。
4.建立健全社会化服务体系，加强农田水利、乡村道路等农村基础设施建设，大力发展教育、科技、文化旅游体育、卫生健康等社会事业，负责或配合县级有关部门做好辖区内食品安全和退役军人事务相关工作；组织引导农村劳动力转移和就业，提供政策、科技、信息、就业培训等服务；加强社会保障服务，做好最低生活保障、城乡居民养老保险、工伤保险、失业保险、生育保险、基本医疗保险等工作。
5.加强社会管理综合治理，构建公共安全防控体系，依法保护各类经济组织和公民的合法权益；综合协调平安建设工作，构建民间矛盾纠纷调处体系，做好基层信访调解工作，化解社会矛盾，维护社会秩序；抓好法治宣传和普法教育，增强公民法治意识；加强对违法青少年的帮教转化工作；保护老人、妇女、儿童和残疾人的合法权益。
6.落实管党治党委主体责任，强化基层党组织的政治功能和服务功能，抓实党员教育管理和党员发展工作，构建城乡基层治理新格局。履行党风廉政建设主体责任，领导和支持纪检监察机构履行监督责任，严格执行和维护党的纪律。
7.指导和帮助社区居民委员会、村民委员会依法自治，推进村务公开，促进村民委员会的组织建设和制度建设；充分发挥工会、共青团、妇联等群众团体的桥梁纽带作用，向县委、县政府反映社区村民的意见和建议。
8.履行法律、法规、规章规定的其他职责，承办县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
青川县观音店乡德赢VWIN下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入青川县观音店乡德赢VWIN2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.观音店乡德赢VWIN
2.便民服务中心
3.农业综合服务中心
4.乡村建设和文化旅游服务中心
5.社会治安综合治理中心
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为808.88万元。与2022年度相比，收入总计增加22.59万元、支出总计增加22.43万元，分别增长2.9%、2.9%。主要变动原因是我单位编制内实有人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计808.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入808.88万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计808.88万元，其中：基本支出561.06万元，占69.4%；项目支出247.82万元，占30.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为808.88万元。与2022年度相比，财政拨款收入总计增加22.59万元、支出总计增加22.43万元，分别增长2.9%、2.9%。主要变动原因是我单位编制内实有人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出808.88万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加22.43万元，增长2.9%。主要变动原因是我单位编制内实有人数增加，导致人员基本支出及日常事务费用支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出808.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出475.98万元，占58.9%；国防支出0.8万元，占0.1%；文化旅游体育与传媒支出2万元，占0.2%；社会保障和就业支出61.6万元，占7.6%；卫生健康支出17.06万元，占2.1%；节能环保支出10万元，占1.2%；农林水支出204.46万元，占25.3%；住房保障支出36.98万元，占4.6%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为808.88万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为3.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算数为298.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
３。一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）一般行政管理事务支出（项）：支出决算数为24.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算数为147.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：支出决算数为1.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：支出决算数为0.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为56.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为4.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算数为1.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为10.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为6.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：支出决算数为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算数为13.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：支出决算数为4.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算数为185.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为29.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出561.06万元，其中：
人员经费486.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费75.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.04万元，完成预算100%，较上年减少0.05万元，下降0.7%。决算数小于预算数的主要原因是单位围绕厉行节约、过紧日子的要求，从严控制了公务接待的次数和标准，同时公车下村使用的频率减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.46万元，占49.1%；公务接待费支出决算3.58万元，占50.9%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.46万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.03万元，下降0.9%。主要原因是公车使用和管理更加规范有序，开支消耗下降。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。
公务用车运行维护费支出3.46万元。主要用于乡村振兴、日常事务、争取项目资金等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出3.58万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.02万元，下降0.6%。主要原因是单位围绕厉行节约、过紧日子，减少了公务接待的次数和标准，同时使用自助餐形式进行接待，减少了浪费，厉行了节约。其中：
国内公务接待支出3.58万元，主要用于上级部门到我乡检查工作用餐。国内公务接待120批次，800人次（不包括陪同人员），共计支出3.58万元，具体内容包括：日常接待3.58万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，青川县观音店乡德赢VWIN机关运行经费支出75.04万元，比2022年度增加4.61万元，增长6.5%。主要原因是日常公用经费增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，青川县观音店乡德赢VWIN政府采购支出总额1.6万元，其中：办公设备购置1.6万元。主要用于财政所各项工作有序开展。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，青川县观音店乡德赢VWIN共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于下村（社区）查看项目、维稳、走访群众等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对农村人居环境整治项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青川县观音店乡德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、农村人居环境整治项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，青川县观音店乡德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98.5分，绩效自评综述：在观音店乡党委、政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保了项目的顺利开展；农村人居环境整治项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：新建垃圾亭2个，新建法治广场2个，新建堡坎4处，110户的风貌改造及厕所改造，河道清杂去乱500米，维修排水沟5处，长1000米等，通过该项目的实施，保障观音店乡农村人居环境得到改善，提高群众满意度。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：指我单位用于人大代表工作专项支出。
10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指我单位主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费维护(修)费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费公务用车运行维护费、其他商品与服务支出、生活补助、奖励金。
11.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）一般行政管理事务支出（项）：指我单位用于行政单位的一般行政管理支出如办公费、劳务费、对其他和个人的家庭补助。
12.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）事业运行（项）：指本单位事业人员基本支出。
13.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指用于招商引资相关工作的资金。
14.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指我单位用于民兵武装办公经费。
15.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指群众文化方面的支出。
16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指我单位用于行政、事业单位养老保险缴费的基本支出。
17.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指我单位用于对退休职工职业年金缴费支出。
18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指我单位用于社区干部保险支出。
19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排行政单位基本医疗保险缴费经费。
20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排事业单位基本医疗保险缴费经费。
21.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指我单位主要用于辖区内环境卫生整治。
22.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指农村基础设施建设。
23.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：指农村发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果基地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。
24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指我单位主要用于各村（社区）运行经费及村（社区）干部报酬。
25.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指我单位用于机关事业单位人员住房公积金缴费支出。
26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
青川县观音店乡德赢VWIN部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
青川县观音店乡下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
（二）机构职能。
1.宣传贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律、法规和上级党委、政府的决定、命令、指示；执行本级党员代表大会和人民代表大会的决定、决议。
2.组织编制区域经济发展、乡村振兴战略等相关规划；优化营商环境，为经济发展及项目投资提供保障；指导农村经济发展，推进经济结构调整，促进经济增长方式转变；因地制宜组织发展特色经济，促进农业增效、农民增收；发展非公有制经济，完善农村市场经济体系的建设。
3.编制社会发展规划等相关规划；负责或配合县级有关部门做好区域内的统战民宗、社会治安综合治理、民政、公安、司法、人武、自然资源、卫生健康、安全生产、应急管理、生态环境、交通运输、农业农村、林业、水利、市场监管、发展改革、残疾人事业等工作；加强农村规划建设和财政管理工作；负责或配合县级有关部门处置自然灾害、安全生产等突发性事件，负责防灾减灾救灾工作；负责或配合县级有关部门管理区域内的社团和经济组织。
4.建立健全社会化服务体系，加强农田水利、乡村道路等农村基础设施建设，大力发展教育、科技、文化旅游体育、卫生健康等社会事业，负责或配合县级有关部门做好辖区内食品安全和退役军人事务相关工作；组织引导农村劳动力转移和就业，提供政策、科技、信息、就业培训等服务；加强社会保障服务，做好最低生活保障、城乡居民养老保险、工伤保险、失业保险、生育保险、基本医疗保险等工作。
5.加强社会管理综合治理，构建公共安全防控体系，依法保护各类经济组织和公民的合法权益；综合协调平安建设工作，构建民间矛盾纠纷调处体系，做好基层信访调解工作，化解社会矛盾，维护社会秩序；抓好法治宣传和普法教育，增强公民法治意识；加强对违法青少年的帮教转化工作；保护老人、妇女、儿童和残疾人的合法权益。
6.落实管党治党委主体责任，强化基层党组织的政治功能和服务功能，抓实党员教育管理和党员发展工作，构建城乡基层治理新格局。履行党风廉政建设主体责任，领导和支持纪检监察机构履行监督责任，严格执行和维护党的纪律。
7.指导和帮助社区居民委员会、村民委员会依法自治，推进村务公开，促进村民委员会的组织建设和制度建设；充分发挥工会、共青团、妇联等群众团体的桥梁纽带作用，向县委、县政府反映社区村民的意见和建议。
8.履行法律、法规、规章规定的其他职责，承办县委、县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
截至2023年末，青川县观音店乡德赢VWIN为一级预算单位。总编制35名，其中：行政编制18名，其他事业编制16名，工勤人员编制1名。在职人员总数30人，其中：行政人员17人，参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员13人，工勤人员0人。退休人员10人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。青川县观音店乡德赢VWIN2023年年初预算收入743.76万元、决算报表收入808.88万元。
（二）支出情况。青川县观音店乡德赢VWIN2023年年初预算支出745.36万元、决算报表支出808.88万元。
（三）结余分配和结转结余情况。青川县观音店乡德赢VWIN2023年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。根据县财政局关于开展整体支出绩效自评工作的通知精神，观音店乡德赢VWIN成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。领导小组由乡长苟文凯任组长，分管财务领导张田任副组长、相关办所负责人担任组员。领导小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出方面相关资料，形成评价结论。
2.预算管理。2023年青川县观音店乡德赢VWIN，严格按照财政局预算编制要求并结合我单位实际据实编制部门预算，符合预算编制相关要求。根据决算报表数据披露，我单位2023年年初预算收入745.36万元，预算收入决算数808.88万元，预算收入指标到位率100%；全年支出决算数808.88万元，支出执行进度100%。
3.财务管理。2023年青川县观音店乡德赢VWIN，严格按照国家财经制度、法规要求，统一管理、统一核算，并接受监督。根据单位实际情况及相关法律法规要求制定财务管理制度，包括但不限于预算管理制度、收入、支出管理制度等；单位设置财政所所长兼会计1名，出纳（村财）1名，财务岗位设置合理。会计人员严格会计核算、办理会计业务，正确编制会计报表；加强现金管理，不“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。使用资金时，需按规定审批程序批准后报销，先由经办人报送相关资料至财政所进行审核，审核完成由财务分管领导、主要领导签字后方可拨付。其中超过5000元资金需上会由观音店乡党委班子成员集体研究决定后列支。资金使用规范符合相关规定。
4.资产管理。严格执行相关条例，明确职责分工，加强资产配置、使用、处置等各环节的管理。准确完整登记国有资产卡片信息，开展资产清查，摸清国有资产家底，规范处置流程，定期开展资产盘点，对资产变动实施动态管理?。公开透明?建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的运行机制，加强行政事业单位国有资产全过程监督。
5.采购管理。严格执行“无预算不采购，超预算不采购”原则，及时公布采购意向，依法公开采购信息，建立健全采购预算与计划管理、按照切实需求，遵守采购流程，依次向上级部门提交采购项目申请，形成监管合力，加强采购监督管理，确保采购过程公开、公正、公平、透明，严格遵循“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”四项原则。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额1.1万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数21个，涉及预算总金额232.25万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。在项目决策的过程中，我单位认真按照财政纪律要求，政府专题研究审核，最后报乡人大审批后报财政部门进行年度项目预算编制，同时在预算编制的过程中注重经济效益和社会效益两个重要的指标，项目的编制紧紧围绕“钱权为民所用”的底线进行项目的决策和申报实施。在决策的程序上合理、合规、合法，在项目的绩效目标上进行精心设置，真正做到资金的绩效管理，同时在项目编制的时候严格进行了绩效分析和综合研判。绩效目标设置合理，并按时按质完成了项目入库，程序规范合理。
2.项目执行。在全年的项目执行过程中，我单位紧紧围绕资金的高效利用和实际的效益进行对比。在项目执行的过程中严格对项目的质量、时效、成本进行从严监管，真正做到把钱用在刀刃上，切实提高项目的整体可行性。在项目完成后进行绩效评价，项目验收合格后再进行资金的审批和拨付，真正地做到了项目的全过程监督和管理。
3.目标实现。通过一年的项目运转和实施，我单位紧扣项目实施的目标和绩效进行项目监管，高效地完成了全年的整体绩效目标和资金的执行力度，高效利用了财政资金，促进了我乡的经济、社会的快速发展，改善了社会生态，体现了政府的政策导向作用，真正做到了为全乡人民办实事、做好事、解难事的能力，确保了全乡的和谐稳定，提高了群众的满意度。
（三）重点领域绩效分析。
2023年度青川县观音店乡德赢VWIN存在政府采购项目1个，涉及预算金额1.6万元，执行总体进度为100%。严格执行“无预算不采购，超预算不采购”原则，及时公布采购意向，依法公开采购信息，建立健全采购预算与计划管理、按照切实需求，遵守采购流程，依次向上级部门提交采购项目申请，形成监管合力，加强采购监督管理，确保采购过程公开、公正、公平、透明，严格遵循“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”四项原则。
（四）绩效结果应用情况。
2023年青川县观音店乡德赢VWIN共编制1份整体支出绩效目标、针对不同的项目分别编制了收入支出绩效目标，在经过财政部门审核通过后及时对社会公开，整个公开过程中未有异议情况。后期严格比照上级文件以及绩效目标管理办法开展各项工作。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。在观音店乡党委、政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保项目的顺利开展，取得了如下成果：
1.保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，三公经费等工作经费严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
2.保障民生项目落实到位。加强城乡基础设施建设；推动农村农业发展；建设美丽乡村等。
（二）存在问题。一是工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。二是政府和财务部门在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中有资金延迟到位的情况。三是业务人员对于项目绩效方面的知识较为欠缺，不太熟悉具体的评价流程。
（三）改进建议。设置合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金保证各项预算绩效指标的顺利实施。使绩效评价更客观全面，更能为发展政府经济，保障民生起到积极有效的作用。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
单位：万元
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部门名称 |
青川县观音店乡德赢VWIN |
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|
年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
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808.88 |
808.88 |
0 |
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|
年度总 体目标 |
目标一：保障观音店乡全体职工工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费。目标二：完成县委、县政府交办的全部工作，并保证单位的正常运转，履行主体义务。目标三：奋力冲刺重点项目攻坚，促进全乡经济的发展。目标四：灾害防治、安全生产、森林防火、疫情防控实现“零发生”，全面做好“底线”工作。目标五：保障全乡5村1社（社区）干部基本报酬的正常发放及村级组织正常运行，保障为全乡群众办实事确保全乡和谐稳定及人民生命财产安全。 |
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年度主 要任务 |
任务名称 |
主要内容 |
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|
人员经费正常发放 |
保障全体干部工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费。 |
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|
完成招商及固投任务 |
奋力冲刺重点项目攻坚，促进全乡经济的发展。目标四：灾害防治、安全生产、森林防火、疫情防控实现“零发生”，全面做好“底线”工作。 |
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|
年度绩 效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级 指标 |
绩效指标 性质 |
绩效指 标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
控制在预算成本之内 |
≤ |
808.88 |
万元 |
50% |
808.88 |
|
|
质量指标 |
改善农村人居环境确保全乡和谐稳定 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
||
|
时效指标 |
在规定时间内完成 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
保障为全乡群众办实事、做好事。 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
提高辖区内群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
10% |
95% |
|
部门预算项目支出绩效自评表
|
项目名称 |
农村人居环境整治项目 |
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|
预算单位 |
青川县观音店乡德赢VWIN |
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|
项目类型 |
基础设施惠民类 |
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|
项目 概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青川府办函〔2022〕22号 |
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|
资金管理办法（名称、文号） |
青川府办函〔2022〕22号 |
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|
绩效分配方式 |
因素法 |
项目法 |
据实据效 |
因素法与项目法相结合 |
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|
立项依据 |
青川府办函〔2022〕22号 |
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使用范围 |
|
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|
申报（补助）条件 |
|
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|
项目起止年限 |
2022年度 |
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|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
24.4 |
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|
其中：财政拨款 |
24.4 |
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|
其他资金 |
0 |
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|
总体 目标 |
年度目标 |
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|
新建垃圾亭2个，新建法治广场2个，新建堡坎4处，110户的风貌改造及厕所改造，河道清杂去乱500米，维修排水沟5处，长1000米等，保证两村农村人居环境整治项目工作正常开展。 |
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|
绩效 指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
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|
产出指标 |
时效指标 |
在规定时间内完成项目建设并投入使用 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
质量指标 |
1.项目验收合格；2.控制在预算成本之内 |
定性 |
优 |
|
20 |
20 |
||||||
|
数量指标 |
控制在预算成本之内 |
≤ |
24.4 |
万元 |
20 |
20 |
||||||
|
效益指标 |
生态效益指标 |
通过项目的实施，可以带动村民致富就业 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
社会效益 指标 |
群众受益率 |
≥ |
100 |
% |
20 |
20 |
||||||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
10 |
10 |
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附件2
专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。贯彻落实县委、县政府关于“农村人居环境整治年”的战略部署，提升人居环境整治示范村村容村貌，使我乡农村人居环境显著改善，农村基础设施和公共服务水平显著提升。项目资金申报、批复情况等按照《青川县2022年财政涉农资金统筹整合使用方案》(青川府办函〔2022〕22号)执行。
（二）实施目的及支持方向。该项目实施后，一是保障两河村环境卫生整治得到改善，同时改善群众生活环境。二是项目实施后，群众生活条件、农村人居生活环境、农村基础设施建设改善，群众幸福感、获得感显著提升。三是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
（三）预算安排及分配管理。根据《青川县2022年财政涉农资金统筹整合使用方案》(青川府办函〔2022〕22号)，下达农村人居环境整治24.4万元。项目资金主要用于观音店乡环境卫生整治，改善群众生活条件，提升群众幸福感。2022年该项目已支付12.37万元，截止2023年12月31日支付了23.69万元。在观音店乡农村人居环境整治项目的资金使用过程中，我们将严格审核支付依据，资金的支付严格按照预算资金下达文件进行，做到与预算相符合。
（四）项目绩效目标设置。该项目设置整体目标权重10%、产出指标权重50%、效益指标权重30%、满意度指标权重10%，并在项目完成后积极开展了自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，在资金的使用过程中重点关注成本控制、质量监管及带来的群众收益和经济效益。
（三）评价选点。项目在实施的过程中按照前期、中期、后期及验收的标准进行定时抽检评价及全过程的项目绩效自评和监管。重点选在质量监管和成本控制中。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方式进行综合研判。
（五）评价组织。由乡项目办具体负责项目的绩效监管和日常评价工作。具体成员由项目办、财政所、纪委、村（社区）民代表组成。
三、绩效分析
整体目标指标完成情况：根据项目实施的结果，对项目进行了整体目标评价，预设权重10分，根据项目验收及实施情况综合研判10分。产出指标涉及的质量指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为20分，通过验收和研判综合得分20分。产出指标涉及的时效指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为10分，通过验收和研判综合得分10分。效益指标涉及的社会效益完成情况：根据预设的项目标准提高群众的幸福感获得感和收入，预设的分值为20分，根据实际情况综合研判得分20分。效益指标涉及的生态效益完成情况：根据项目的实施带动乐安经济社会发展，预设的分值为10分，根据实际情况综合研判得分10分。满意度指标涉及的服务对象满意度指标完成情况：根据预设的项目标准群众满意度预设10分，根据实施后群众的满意度测评得分为10分。成本指标涉及的经济成本指标完成情况：根据项目下达的资金情况预设成本指标20分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。前期落实实施内容及主体，由村民委员会组织召开村民代表会议，介绍项目情况，公布实施方案。
2.项目管理。选举项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组等实施管理机构。由项目理事会组织召开村民代表会议，讨论确定项目建设方式。村民委员会负责监督项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组做好组织施工、材料采购、账务管理、施工管理等工作，做好项目施工协调。村务监督委员会负责加强对资金使用的监督。项目完工后，村民委员会组织村民代表、质量监督小组、村务监督委员会初验，按有关规定申请验收。完成验收后，项目实施主体移交给受益村组使用管理。
3.项目实施。项目严格按照预算的资金实施，资金使用严格按照程序进行支付审批，严格做到了资金的高效利用，达到了预期的绩效目标，提高了群众对政府实施项目的满意度和政府的公信力。
4.项目结果。新建垃圾亭2个，新建法治广场2个，新建堡坎4处，110户的风貌改造及厕所改造，河道清杂去乱500米，维修排水沟5处，长1000米等，通过该项目的实施，保障观音店乡农村人居环境得到改善，提高群众满意度。
（二）专用指标绩效分析。
1.产业发展。通过项目的实施，能够有效改善两河村环境卫生整治，改善群众生活环境，建设美丽宜居乡村。
2.民生保障。保证农村人居环境整治工作正常有序开展，辖区内群众生活环境得到改善，有效解决农村人居环境卫生问题，推动农村环保基础设施逐步完善，农村生活环境得到明显改善。
3.基础设施。新建垃圾亭2个，新建法治广场2个，新建堡坎4处，110户的风貌改造及厕所改造，河道清杂去乱500米，维修排水沟5处，长1000米等，通过该项目的实施，保障观音店乡农村人居环境得到改善。
4.行政运转。增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
（三）个性指标绩效分析。
该项目实施后，使两河村人居环境、基础设施条件得到改善，提高群众的幸福感。打造清洁、优雅的居住环境，既是老百姓感受到政府利群利民的大好事，也是群众真正得到实惠的大实事。
四、评价结论
该项目的实施主要是用于两河村环境卫生整治，通过该项目的实施，一是有效改善了农村人居环境条件，基础设施建设也得到改善。二是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众需求时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
五、存在主要问题
需要在后续的基础设施管理过程中，要积极引导群众进行日常的维护和保养，要充分发挥群众的力量积极保护和利用，提高群众的参与度。
六、改进建议
在后续的资金保障中，能在农村的人畜饮水及农村基础设施建设中投入部分资金，有效改善农村基层的基础设施条件，改善农村人居环境，通过这些项目的实施，不断提升基层农村群众的收入，提升群众的幸福感。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
