2023年度广元市青川县茶坝乡德赢VWIN部门决算
公开时间：2024年10月14日
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
(一)党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交办的其他工作任务。
（二）政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。
二、机构设置
青川县茶坝乡德赢VWIN下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，事业单位4个。
纳入青川县茶坝乡德赢VWIN2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.青川县茶坝乡德赢VWIN
2.茶坝乡便民服务中心
3.茶坝乡农业综合服务中心
4.茶坝乡乡村建设与文化旅游服务中心
5.茶坝乡社会治安综合治理中心
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为957.37万元。与2022年度相比，收、支总计各增加141.52万元，增长17.34%。主要变动原因是职工保险缴费基数增长、项目资金增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计957.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入957.37万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计957.37万元，其中：基本支出593.51万元，占62%；项目支出363.86万元，占38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为957.37万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加141.52万元，增长17.34%。主要变动原因是职工保险缴费基数增长、项目资金增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出957.37万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加141.52万元，增长17.34%。主要变动原因是2023年各项基本支出、项目类支出少于2022年的各项基本支出、项目类支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出874.69万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出515.19万元，占53.8%；国防支出0.8万元，占0.08%；社会保障和就业支出69.37万元，占7.2%；节能环保支出10.68万元，占1.1%；农林水支出277.45万元，占28.9%；住房保障支出37.94万元，占3.9%；灾害防治及应急管理支出15万元，占1.6%；卫生健康支出17.59万元，占1.8%；交通运输支出13.35万元，占1.4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为957.37万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为296.54万元，完成预算100%。
2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为43.13万元，完成预算100%。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为172.06万元，完成预算100%。
4.一般公共服务支出（类）人大代表（款）代表工作（项）: 支出决算为3.45万元，完成预算100%。
5.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）: 支出决算为0.8万元，完成预算100%。
6.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:支出决算为10.68万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为57.30万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为10.52万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.56万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.01万元，完成预算100%。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.59万元，完成预算100%。
12.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为19万元，完成预算100%。
13.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为248.45万元，完成预算100%。
14.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为37.94万元，完成预算100%。
16.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）:支出决算为15万元，完成预算100%。
17.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为15万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出593.51万元，其中：
人员经费523.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保障缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费70.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.4万元，完成预算100%，较上年度无变化。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.5万元，占46.3%；公务接待费支出决算2.9万元，占53.7%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。因公出国（境）支出决算较2022年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算较2022年度无变化。
其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。
公务用车运行维护费支出7万元。主要用于乡村振兴、日常事务、群众走访等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出5.6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算较2022年度持平。
其中：
国内公务接待支出5.6万元，主要用于日常工作开展、脱贫攻坚检查、争取项目资金、交流学习、执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待128批次，498人次（不包括陪同人员），共计支出2.9万元，具体内容包括：日常接待2.9万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，青川县茶坝乡德赢VWIN机关运行经费支出70.39万元，比2022年度减少21.43万元，下降23.3%。主要原因是本年度内严格按照预算项目支出并且厉行勤俭节约的原则，从严控制使用工作经费。
（二）政府采购支出情况
2023年度，青川县茶坝乡德赢VWIN政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，青川县茶坝乡德赢VWIN共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于乡村振兴、日常事务、群众走访等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对城乡环境卫生及路灯绿化管理项目等10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2023年部门整体开展绩效自评，形成茶坝乡德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、城乡环境卫生及路灯绿化管理等专项预算项目绩效自评报告。其中，茶坝乡德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.6分。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指本单位2023年基本支出。
10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指本单位2023年未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指本单位2023年基本支出。
12.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指本单位2023民兵支出。
13.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指本单位2023年用于开展农村环境整治工作的支出。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指本单位2023年用于行政事业人员养老保险支出。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指本单位2023年用于行政事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指本单位2023年用于失业保险等其他社会保障和就业支出。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指2023年本单位用于医疗保险的支出。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指2023年本单位用于医疗保险的支出。
19.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指农村基础设施建设。
20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指2023年本单位用于村民委员会和村党支部的补助支出。
21.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：指2023年本单位用于农业生产发展工作的补助支出。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指2023年我单位住房公积金的支出。
23.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）：指应急救援支出。
24.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:指2023年我单位开展公路养护的支出。
25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
28.机关运行经费：为保障行政事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。
附件1
茶坝乡德赢VWIN部门整体绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。青川县茶坝乡德赢VWIN下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
（二）机构职能。1.党委工作职责：保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。保证监督职能。教育和管理职能。服从和服务于经济建设的职能。负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。完成县委、县政府交给的其他工作任务。
2.政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进和项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。
（三）人员概况。截至2023年末，青川县茶坝乡德赢VWIN下属二级预算单位5个，其中行政单位1个。总编制43名，其中：行政编制18名，其他事业编制23名，工勤人员编制2名。在职人员总数40人，其中:行政人员17人，参照公务员法管理的事业人员0人，其他事业人员22人，工勤人员1人，工勤人员1人，退休人员9人；遗嘱长赡人员6人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。青川县茶坝乡德赢VWIN2023年年初预算收入957.37万元、决算报表收入957.37万元。
（二）支出情况。青川县茶坝乡德赢VWIN2023年年初预算支出957.37万元、决算报表支出957.37万元。
（三）结余分配和结转结余情况。青川县茶坝乡德赢VWIN2023年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
根据县财政局关于开展整体支出绩效自评工作的通知精神，茶坝乡德赢VWIN成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。领导小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出方面相关资料，形成评价结论。
2.预算管理。
2023年青川县茶坝乡德赢VWIN，严格按照财政局预算编制要求并结合我单位实际据实编制，符合预算编制相关要求。根据决算报表数据披露，我单位2023年年初预算收入957.37万元，本年总收入957.37万元，预算收入决算数957.37万元，预算收入指标到位率100%；全年支出决算数957.37万元，支出执行进度100%。
3.财务管理。
2023年青川县茶坝乡德赢VWIN，严格按照国家财经制度、法规要求，统一管理、统一核算，并接受监督。并根据单位实际情况及相关法律法规要求制定财务管理制度，包括但不限于预算管理制度、收入、支出管理制度等；单位设置财政所会计1名，出纳1名，财务岗位设置符合合理。会计人员严格会计核算、办理会计业务，正确编制会计报表；加强现金管理，不“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。使用资金时，需按规定审批程序批准后报销，先由经办人报送相关资料至财政所进行审核，审核完成由财务分管领导、主要领导签字后方可拨付。其中超过5000元资金需经乡党委会集体研究决定后列支。资金使用规范符合相关规定。
4.资产管理。
严格执行相关条例，明确职责分工，加强资产配置、使用、处置等各环节的管理。准确完整登记国有资产卡片信息，开展资产清查，摸清国有资产家底，规范处置流程，定期开展资产盘点，对资产变动实施动态管理?。公开透明?建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的运行机制，加强行政事业单位国有资产全过程监督。
5.采购管理。
严格执行“无预算不采购，超预算不采购”原则，及时公布采购意向，依法公开采购信息，建立健全采购预算与计划管理、按照切实需求，遵守采购流程，依次向上级部门提交采购项目申请，形成监管合力，加强采购监督管理，确保采购过程公开、公正、公平、透明，严格遵循“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”四项原则。
根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数 16个，涉及预算总金额307.09万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数 7个，涉及预算总金额56.77万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
在项目决策的过程中，我单位认真按照财政纪律要求，政府专题研究审核，最后报乡人大审批后报财政部门进行年度项目预算编制，同时在预算编制的过程中注重经济效益和社会效益两个重要的指标，项目的编制紧紧围绕“钱权为民所用”的底线进行项目的决策和申报实施。在决策的程序上合理、合规、合法，在项目的绩效目标上进行精心设置，真正做到资金的绩效化管理，同时在项目编制的时候严格进行了绩效分析和综合研判。绩效目标设置合理，并按时按质完成了项目入库，程序规范合理。
2.项目执行。
在全年的项目执行过程中，我单位紧紧围绕资金的高效利用和实际的效益进行对比。在项目执行的过程中严格对项目的质量、时效、成本进行从严的管理和监管，真正做到把钱用在刀刃上，切实提高项目的整体可行性。在项目完成后进行绩效评价和项目验收合格后再进行资金的审批和拨付，真正地做到了项目的全程监督和监管。
3.目标实现。
通过一年的项目运转和实施，我单位紧扣项目实施的目标和绩效进行项目监管，高效地完成了全年的整体绩效目标完成和资金的执行力度，高效利用了财政资金，促进了我乡的经济、社会的快速发展，改善了社会生态，体现了政府的政策导向作用，真正做到了为全乡人民办实事、办好事、做好事、解难事的能力，确保了全乡的和谐稳定，提高了群众的满意度。
（三）重点领域绩效分析。2023年度未涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等部门预算绩效自评情况。
（四）绩效结果应用情况。2023年青川县茶坝乡德赢VWIN共编制1份整体支出绩效目标、针对不同的项目分别编制了收入支出绩效目标，在经过财政部门审核通过后及时对社会公开，整个公开过程中未有异议情况。后期严格比照上级文件以及绩效目标管理办法开展各项工作。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。在县委、县政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保项目的顺利开展，取得了如下成果：
1、保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
2、保障民生项目落实到位。加强城乡基础设施建设；推动农村农业发展；建设美丽乡村等。
3、自评质量
自评得分85等级标准：
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评分 |
评价等级 |
备注 |
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90≤评分 |
优秀 |
√ |
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80≤评分＜90 |
良好 |
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70≤评分＜80 |
合格 |
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*0≤评分＜70 |
较差 |
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（二）存在问题。
1、工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。
2、政府和财务部门在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中有资金延迟到位的情况。
（三）改进建议。
1、建议政府在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。
2、加强各部门衔接，使预算绩效目标实施进度得到及时反馈，便于及时汇总监控。
3、设置合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金保证各项预算绩效指标的顺利实施。使绩效评价更客观全面，更能为发展政府经济，保障民生起到积极有效的作用。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
单位：万元
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部门名称 |
青川县茶坝乡德赢VWIN |
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年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
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957.37 |
957.37 |
0 |
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年度总 体目标 |
目标一：保障茶坝乡全体职工工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费。目标二：完成县委、县政府交办的全部工作，并保证单位的正常运转，履行主体义务。目标三：奋力冲刺重点项目攻坚，促进全乡经济的发展。目标四：灾害防治、安全生产、森林防火、疫情防控实现“零发生”，全面做好“底线”工作。目标五：保障全乡7村1社区干部基本报酬的正常发放及村级组织正常运行，保障为全镇群众办实事确保全镇和谐稳定及人民生命财产安全。 |
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年度主 要任务 |
完成招商及固投任务 |
奋力冲刺重点项目攻艰，完成固定和招商总目标，促进乡经济的发展 。 |
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人员经费正常发放 |
保障全体干部工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费 |
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年度绩 效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级 指标 |
绩效指标 性质 |
绩效指 标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
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产出指标 |
数量指标 |
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人员经费保障率 |
＝ |
% |
20 |
20% |
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质量指标 |
预算编制准确率[计算方法为：（执行数-年初预算数）/年初预算数] |
≤ |
% |
20 |
20% |
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质量指标 |
时效指标 |
人员经费按时发放率 |
= |
% |
10 |
9% |
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时效指标 |
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人员经费保障率 |
＝ |
% |
10 |
10% |
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…… |
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效益指标 |
社会效益 指标 |
社会事故发生率减少 |
≥ |
2 |
% |
10 |
10 |
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乡镇品牌提升、群众幸福感提升 |
≥ |
50 |
% |
10 |
10% |
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…… |
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满意度指标 |
满意度指标 |
满意度指标 |
辖区群众满意度 |
≥ |
90 |
10 |
10 |
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附件2
专项预算项目绩效评价报告
（城乡环境卫生及路灯绿化管理经费项目）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为了更好地推进全县城乡人居环境整治工作，改善茶坝乡人居环境，完善基础设施、增强保洁力量、健全工作机制，切实提升环境卫生管理水平，决定实施茶坝乡城乡环境卫生及路灯绿化管理经费项目。该项目资金12万元主要用于保障2023年茶坝乡7村1社区的人居环境整治。根据青川县财政局《关于下达青川县茶坝乡德赢VWIN2023年部门综合预算的通知》（青财基〔2023〕2号）文件，该项目资金12万元主要用于保障2023年茶坝乡7村1社区的环境卫生整治、路灯维护及道路绿化管理等工作开展，提升人居环境。
（二）预算安排及分配管理。
根据青川县财政局《关于下达青川县茶坝乡德赢VWIN2023年部门综合预算的通知》（青财基〔2023〕2号）文件，该项目预算资金12万元，资金到位率100%，到位及时。
（三）项目绩效目标设置。
1.项目实施目的和主要工作任务：
( 1 )农村生活垃圾及时收集、清运，包括合理布置垃圾桶，“全封闭”收集和清运。垃圾桶确保每天最少清运一次，周期性清运。
( 2 )乡、村道路清理，包括对商铺、村庄路段两侧路边至沿线建筑物范围进行清扫保洁和相应区域内生活垃圾清运，对道路沿线无建筑物路段两侧生活垃圾和平交道口30米、其余路段15米可视范围内的有色垃圾进行清理捡拾。做到垃圾不落地，并按计划进行机扫作业和洒水降尘，达到主路面净，路沿石净、雨水口净、树穴净、花坛净、路边沟净、辅道清洁、无杂草。雨后路面清亮、无泥沙、无淤泥、无明显纸屑污物，路沿石整洁。
( 3 )河道清理，包括对河道中垃圾、漂浮物进行清理捡拾，出现垃圾应及时清理，确保河流水面洁净，达到河面无杂草、无漂浮废弃物、河道无障碍物、河岸无垃圾。
( 4 )清扫保洁、清运和环卫相关的设施设备的日常运营和维护管理。
2.绩效目标：
对辖区7村1社区进行城乡环境卫生及路灯绿化管理，项目完成后将有利于茶坝乡的整体环境面貌提升，同时亦可提升项目受益村群众出行顺畅程度。
二、评价实施
（一）评价目的。
为切实提高资金使用效益，完善政策制度、改进项目管理、优化支出结构是我乡项目绩效自评要实现的目的。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，我乡在项目实施过程中，资金到位及时、使用拨付及项目实施完全符合国家财经制度和审批程序。项目完成后全面改善了茶坝乡的整体环境面貌。
（三）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。
（四）评价组织。评价组人员构成和职责分工，由乡项目办具体负责项目的绩效监管和日常评价工作。具体成员由项目办、财政所、纪委、村民监督委员会、村（社区）民代表组成。
三、绩效分析
整体目标指标完成情况：根据项目实施的结果，对项目进行了整体目标评价，预设权重10分，根据项目验收及实施情况综合研判10分。产出指标涉及的质量指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为40分，通过验收和研判综合得分40分。效益指标涉及的社会效益完成情况：根据预设的项目标准提高群众的幸福感获得感和收入，预设的分值为20分，根据实际情况综合研判得分20分。满意度指标涉及的服务对象满意度指标完成情况：根据预设的项目标准群众满意度预设10分，根据实施后群众的满意度测评得分为10分。成本指标涉及的经济成本指标完成情况：根据项目下达的资金情况预设成本指标20分，根据项目进度支付情况为10万元，达到预期的目标，得分20分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。该项目资金计划由青川县财政局出具《关于下达青川县茶坝乡德赢VWIN2023年部门综合预算的通知》（青财基〔2023〕2号）文件，下达我乡城乡环境卫生及路灯绿化管理经费12万元，资金到位率100%，到位及时。在资金项目的资金使用过程中，我们严格审核支付依据，资金的支付严格按照预算资金下达文件进行，做到与预算相符合。
2.项目管理。该项目支出符合财务管理制度，做到了专款专用。支付时将严格按照要求审核审批并及时拨付到位。并及时对收支进行会计核算及账务处理。
3.项目实施和结果。在项目实施过程中严格项目款拨付程序，据实拨付，确保项目实施内容真实性，按实际支出进行正规报销流程，最终完成既定项目目标绩效工作。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。通过项目的实施，能够有效带动茶坝经济发展、群众创业增收，投资创业环境更加优良，吸引成功人士投资兴业。
2.民生保障。使群众生活环境得到改善，减少污染，推动农村人居基础设施逐步完善，农村生活环境得到明显改善，提高群众的满意度。
3.行政运转。增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
（三）个性指标绩效分析
该项目实施后，百姓生活环境得到较大改善，环境质量显著提升，提高群众满意度和生活幸福感。
四、评价结论
通过该项目的实施，一是百姓生活环境得到极大改善；二是为出行带来方便，幸福感获得感显著提升。三是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件2
专项预算项目绩效评价报告
农村人居环境整治项目
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
针对我乡人居环境整治项目我单位通过正常程序完成项目资金的申报，经上级单位研究，2023年初下达了《青川县财政局关于下达2023年度部门综合预算的通知》，下达资金19万元，主要用于棚屋拆除、清杂去乱、房屋立面改造、旱厕改造、垃圾处理设备、入户路硬化、院坝硬化、圈舍改造、环境卫生治理等。
（二）实施目的及支持方向。
茶坝乡人居环境整治项目使农村人居环境得到极大地改善，环境质量显著提升。从资金申报到资金的批复，符合资金管理办法等相关规定。在资金使用过程中，我们将严格审核支付依据，资金的支付严格按照预算资金下达文件进行，做到与预算相符合。
（三）预算安排及分配管理。
根据预算安排情况，该项目主要用于人居环境整治示范村项目群众劳务报酬、材料费及机械费用。资金分配合理。
（四）项目绩效目标设置。
绩效目标设置情况按照产出指标、效益指标、满意度指标进行设置，评估内容包括绩效目标和绩效指标都是可以量化可考核，绩效的设置与实际项目内容相匹配，全面完整，是契合政策或项目实质，是与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，满意度指标预测达到95%。
二、评价实施
（一）评价目的。
衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，在资金的使用过程中重点关注成本控制、质量监管及带来的群众收益和经济效益。
（三）评价选点。
项目在实施的过程中按照前期、中期、后期及验收的标准进行定时抽检评价进行全过程的项目绩效自评和监管。重点选在质量监管和成本控制中。
（四）评价方法。
根据项目情况和评价重点，采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方式进行综合研判。
（五）评价组织。
评价组人员构成和职责分工，由茶坝乡项目办具体负责项目的绩效监管和日常评价工作。具体成员由项目办、财政所、纪委、村民监督委员会、村（社区）民代表组成。
三、绩效分析
整体目标指标完成情况：根据项目实施的结果，对项目进行了整体目标评价，预设权重10分，根据项目验收及实施情况综合研判10分。产出指标涉及的质量指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为20分，通过验收和研判综合得分20分，产出指标涉及的时效指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为20分，通过验收和研判综合得分20分。效益指标涉及的社会效益指标完成情况：根据预设的分值为10分，根据实际情况综合研判得分10分，效益指标涉及的经济效益指标完成情况：根据预设的分值为10分，根据实际情况综合研判得分10分。满意度指标涉及的服务对象满意度指标完成情况：根据预设的项目标准群众满意度预设10分，根据实施后群众的满意度测评得分为10分。成本指标涉及的经济成本指标完成情况：根据项目下达的资金情况预设成本指标20分，达到预期的目标，得分20分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。前期落实实施内容及主体，由村民委员会组织召开村民代表会议，介绍项目情况，公布实施方案。
2.项目管理。选举项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组等实施管理机构。由项目理事会组织召开村民代表会议，讨论确定项目建设方式。村民委员会负责监督项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组做好组织施工、材料采购、账务管理、施工管理等工作，做好项目施工协调。村务监督委员会负责加强对资金使用的监督。项目完工后，村民委员会组织村民代表、质量监督小组、村务监督委员会初验，按有关规定申请验收。完成验收后，项目实施主体移交给受益村组使用管理。
3.项目实施。项目严格按照预算的资金实施，资金使用严格按照程序进行支付审批，严格做到了资金的高效利用，达到了预期的绩效目标，提高了群众对政府实施项目的满意度和政府的公信力。
4.项目结果。
农村人居环境得到较大改善后,环境质量显著提升,群众精神面貌更加振奋,投资创业环境更加优良,吸引成功人士投资兴业,发展乡村产业和乡村旅游,带动村民致富就业，达到乡村宜居。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。通过项目的实施，能够有效带动茶坝乡经济发展、群众创业增收，投资创业环境更加优良，吸引成功人士投资兴业。
2.民生保障。使群众生活环境得到改善，出行更加方便，推动农村人居基础设施逐步完善，农村生活环境得到明显改善，提高群众的满意度。
3.基础设施。改善了农村人居环境，达到乡村宜居，后期为群众带来更多出行方便，对群众的创业增收打下基础。
4.行政运转。增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
（三）个性指标绩效分析
该项目实施后，农村人居环境得到较大改善，环境质量显著提升，改善了农村基础设施条件，提高群众满意度。
四、评价结论
通过该项目的实施，一是人居环境得到极大改善；二是为出行带来方便，幸福感获得感显著提升。三是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
附件2
专项预算项目绩效评价报告
公路养护资金
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
青川县财政局《关于下达2023年部门综合预算的通知》(青财基〔2023〕2号）下达资金预算13.35万元。茶坝乡通村通乡公路维护资金项目从资金申报到资金的批复，符合资金管理办法等相关规定。
（二）实施目的及支持方向。
保障全乡7村1社区通村通乡道路通畅、清洁。对道路设施经常进行清洁、整理维护保养，改善百姓出行条件和生产生活环境、保障人居环境干净整洁，提升村容村貌。
（三）预算安排及分配管理。
茶坝乡通村通乡公路维护资金项目用于保障我乡农村公路道路清扫、绿化、路基路面维修、排水沟疏浚等内容的实施。
（四）项目绩效目标设置。
绩效目标设置情况按照产出指标、效益指标、满意度指标进行设置，评估内容包括绩效目标和绩效指标都是可以量化可考核，绩效的设置与实际项目内容相匹配，全面完整，是契合政策或项目实质，是与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，满意度指标预测达到95%。
二、评价实施
（一）评价目的。
严格按照行政事业单位内部控制规范要求，实行决策、归口管理、执行、监督四权分离设置。实施流程为：相关办所提出需求，乡财政所汇总并经单位领导审批后上报财政局基财股，经财政局报请县政府批准。项目组织实施坚持“统一管理、专项申请、逐年核定、专款专用”的原则，保障各项工作按要求按期限完成，程序规范合理。群众满意度达95%。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，在资金的使用过程中重点关注成本控制、质量监管及带来的群众收益和经济效益。
（三）评价选点。
项目在实施的过程中按照前期、中期、后期及验收的标准进行定时抽检评价进行全过程的项目绩效自评和监管。重点选在质量监管和成本控制中。
（四）评价方法。
根据项目情况和评价重点，采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方式进行综合研判。
（五）评价组织。
评价组人员构成和职责分工，由乡项目办具体负责项目的绩效监管和日常评价工作。具体成员由项目办、财政所、纪委、村民监督委员会、村（社区）民代表组成。
三、绩效分析
整体目标指标完成情况：根据项目实施的结果，对项目进行了整体目标评价，预设权重10分，根据项目验收及实施情况综合研判10分。产出指标涉及的质量指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为40分，通过验收和研判综合得分40分。效益指标涉及的社会效益完成情况：根据预设的项目标准提高群众的幸福感获得感和收入，预设的分值为20分，根据实际情况综合研判得分20分。满意度指标涉及的服务对象满意度指标完成情况：根据预设的项目标准群众满意度预设10分，根据实施后群众的满意度测评得分为10分。成本指标涉及的经济成本指标完成情况：根据项目下达的资金情况预设成本指标20分，达到预期的目标，得分20分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。根据青川县财政局《关于下达2023年部门综合预算的通知》(青财基〔2023〕2号），下达茶坝乡通村通乡公路维护资金项目13.35万元。由此，茶坝乡通村通乡公路维护费项目资金计划及时到位。该笔资金计划13.35万元，下达预算资金10万元，资金到位率100%。
2.项目管理。茶坝乡通村通乡公路维护费项目，该项目支出符合财务管理制度，做到了专款专用。支付时严格按照要求审核审批并及时拨付到位。并及时对收支进行会计核算及账务处理。
3.项目实施。茶坝乡通村通乡公路维护费项目，由村（居）民委员会负责实施。各村（居）民委员会实施茶坝乡通村通乡公路维护费项目后按实际支出进行正规报销流程，最终完成相关工作。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。形成了以乡道为主线，以村道为脉络的农村公路网络体系，带动农村特色产业发展，便利群众生产生活，助力了乡村振兴。
2.民生保障。是农村生产生活条件及村容村貌得到很大的改善，减少车辆扬尘、保证路面整洁，减少安全隐患的发生。
3.基础设施。强化工程质量监管，充分发挥监理单位责任，严格落实现场施工、资料管理。
4.行政运转。牢固树立安全理念，制定安全生产责任制，对施工路段做到施工安全警示标志齐全，确保工程施工安全。
（三）个性指标绩效分析
该项目实施后，改善了茶坝乡村容村貌，便捷了辖区群众生产生活，群众满意度达到95%。
四、评价结论
一是为百姓安全出行带来极大方便；二是为百姓提供工作岗位，增加经济收入。三是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
